宝钛股份:宝鸡钛业股份有限公司2023年审计委员会履职报告

宝鸡钛业股份有限公司
审计委员会 2023 年度履职情况报告
根据上海证券交易所《关于做好主板上市公司 2023 年年度报告
披露工作的通知》、《上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》及宝
鸡钛业股份有限公司（以下简称“公司”）《董事会审计委员会工作细
则》的有关规定，公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）
本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，维护全体股东及公司的整体利
益。现将 2023 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
截止 2023 年 12 月 31 日，公司第八届董事会审计委员会由 4 名
董事组成，其中 3 名为独立董事，主任委员由具有会计和财务管理专
业经验的独立董事担任。
二、审计委员会 2023 年度会议召开情况
2023 年度，根据《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》
等相关制度的规定，审计委员会在公司年报审计、财务报表信息及披
露、内部审计等方面积极履职尽责，共计召开了 5 次会议，审议 15
项议案，全体委员亲自出席了会议。具体会议召开情况详见下表：
召开日期 届次 审议事项
第八届董事会审计委员 1、商定公司 2022 年度审计工作安排；
2023 年 1 月 13 日 会 2023 年第一次会议 2、审阅公司 2022 年财务报表(未经审计)，
并发表意见。
1、年审注册会计师介绍年审工作进展情况；
第八届董事会审计委员 2、审阅公司 2022 年财务报表，并发表审阅
2023 年 3 月 16 日 会 2023 年第二次会议 意见；
3、审计部负责人汇报公司 2022 年审计工作
情况及公司 2023 年度内部审计工作计划。

1、希格玛会计师事务所对 2022 年度审计工
作进行总结；
2、审阅希格玛会计师事务所出具的公司
2022 年度审计报告；
3、审阅希格玛会计师事务所出具的《公司
2022 年度内部控制审计报告》；
第八届董事会审计委员 4、审议《公司 2022 年度内部控制评价报告》；
2023 年 4 月 24 日 会 2023 年第三次会议 5、审议《公司董事会审计委员会关于会计师
事务所 2022 年度审计工作的总结报告》；
6、审议《公司董事会审计委员会 2022 年度
履职情况报告》；
7、审议《关于聘请公司 2023 年度审计及内
部控制审计机构的议案》；
8、审议《宝鸡钛业股份有限公司 2022 年度
募集资金存放与实际使用情况专项报告》。
2023 年 8 月 23 日 第八届董事会审计委员 审阅公司 2023 年半年度财务报表。
会 2023 年第四次会议
2023年 10月 26 日 第八届董事会审计委员 审阅公司 2023 年第三季度财务报表。
会 2023 年第五次会议
三、审计委员会 2023 年度履行职责情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
1.审计委员会通过对希格玛会计师事务所履职情况进行监督和
核查，认为希格玛会计师事务所作为公司聘用的审计单位，具有从事
证券相关业务的资格，在担任公司审计机构期间勤勉尽责，遵循了独
立、客观、公正的执业准则，在约定时限内履行了审计机构的责任，
较好地完成了公司委托的各项工作。
2.审计委员会经会议表决后，向公司董事会提出了外部审计机构
的聘请建议，并对外部审计机构的审计费用及聘用条件进行审议。
3.年审期间，审计委员会与审计机构讨论和沟通了审计范围、审
计计划及审计方法，协商确定了年度审计工作安排，并持续关注审计
工作进展情况，未发现在年度审计中存在其他的重大事项。

(二)指导公司内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，认可该计划的可行性，同时要求公司审计部严格按照计划执行，并对内部审计工作提出了指导性意见。经过审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题情况。
(三)审阅公司财务报告并发表意见
1.审计委员会认真审阅了公司编制的年度财务报表，认为公司编制年财务报表，符合企业会计准则，客观地反映了公司的生产、经营状况，未发现与财务报表相关的欺诈、舞弊行为及重大错报、漏报情况。
2.审计委员会审阅了审计机构出具的公司财务报告、注册会计师审计意见和年度审计报告，并对审计报告中“关键审计事项”等涉及的重要事项进行重点关注，认为公司财务报告的编制符合企业会计准则，真实公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
(四)评估公司内部控制的有效性
审计委员会认真审阅了公司内控评价报告和内控审计报告，认为公司根据自身特点和管理需要，按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构及行之有效的内部控制制度体系。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。审计委员会认为，公司内部控制评价报告全面、真实、客观地反映了公司内部控制体系的建设和实际运行情况，各项内部控制管理制度均得到有效执行。
(五)审核公司关联交易事项

报告期内，审计委员会本着公平、公开、公正的原则，严格按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等相关法律法规以及《公司章程》、《公司关联交易决策制度》的规定，对公司日常关联交易事项进行审核，认为公司关联交易事项是与关联方之间正常、合法的经济行为，关联交易定价公允，其交易行为和表决程序合法有效，没有损害上市公司及非关联股东的利益，不会对公司独立性构成影响也不会对公司未来财务状况、经营成果产生不利影响。
（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会充分听取各方意见，积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构有效合作和沟通，保障审计工作顺利进行。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会的职责。2024 年，审计委员会将恪尽职守，严格按照《公司董事会审计委员会工作细则》开展工作，重点关注公司的财务信息、内部控制情况、内部审计工作及公司重大事项，积极履行审计委员会职责，切实维护公司及全体股东的合法权益。
董事会审计委员会
2024 年 3 月 29 日