湘邮科技:湖南湘邮科技股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度审计履行监督职责情况的报告

湖南湘邮科技股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度
履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的要求，湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1988 年 12 月
注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区
域
首席合伙人：邱靖之
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第八届董事会第八次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所担任公司 2023 年度财务审计及内部控制审计机构的议案》，公司2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所担任公司
2023 年度财务审计及内部控制审计机构的议案》，为保持公司审计工作的连续性和稳定性，续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）为公司 2023 年财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。
二、2023 年度审计会计师事务所履职情况
天职国际按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指
引》等的相关要求，对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日
的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，天职国际认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母
公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天职国际严格遵守国家相关的法律法规和中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，遵守职业道德规范，公允合理地对公司财务状况发表独立审计意见，出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天职国际就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）董事会审计委员会对天职国际的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
（二）在天职国际进场前，审阅了天职国际对公司年报审计的工作计划及相关资料。
（三）在审计过程中，董事会审计委员会与审计会计师进行了充分的沟通和交流，对于审计关键事项、相关建议等内容高度关注。
（四）天职国际出具 2023 年年度审计报告初步审计意见后，公司董事会审计委员会与天职国际就 2023 年公司财务状况、经营成果及在审计过程中的关注的重大事项进行了沟通。
（五）董事会审计委员会对天职国际 2023 年度财务审计工作进行了核查和评估，认为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准则，独立、客观、公正地对公司会计报表发表意见，较好地完成了各项审计任务。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查。在 2023 年度财务审计工作期间与会计师事务所进行了充分的
讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为天职国际在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，遵守职业操守、勤勉尽职，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
湖南湘邮科技股份有限公司
董事会审计委员会
二〇二四年三月二十八日