中原高速:河南中原高速公路股份有限公司2023年度对会计师事务所履职情况评估报告

河南中原高速公路股份有限公司
2023 年度对会计师事务所履职情况评估报告
河南中原高速公路股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中勤万信”）作为公司 2023 年度审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规的要求，公司对中勤万信在 2023 年度审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下：
一、会计师事务所机构信息
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）系 2013 年 12 月根据财政部《关于
推动大中型会计师事务所采用特殊普通合伙组织形式的暂行规定》由原中勤万信
会计师事务所有限公司转制而成的特殊普通合伙企业，2013 年 12 月 11 日经北
京市财政局批准同意（京财会许可[2013]0083 号），2013 年 12 月 13 日取得北京
市工商行政管理局西城分局核发《合伙企业营业执照》。注册地址为北京市西城区西直门外大街 112 号阳光大厦 1001。
中勤万信首席合伙人为胡柏和先生。
二、聘任会计师事务所履行的程序
经公司第七届董事会第十七次会议及 2022 年年度股东大会审议通过，同意经公开招标程序选定的中勤万信作为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事对该事项发表了事前认可和独立意见。
三、2023 年度审计会计师事务所履职情况
中勤万信按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2023 年年度报告工作要求，中勤万信对公司 2023 年度财
务报表以及 2023 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对
控股股东及其他关联方占用资金情况进行核查并出具了专项说明。
经审计，中勤万信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司保持了有效的财务报告内部控制。中勤万信出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，中勤万信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作组的人员构成、审计计划、审计范围及审计策略、重要风险领域等与公司管理层和治理层进行了沟通。
四、公司对会计师事务所履职情况的评估
公司对中勤万信的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为中勤万信在提供 2023 年度审计服务工作中，遵循独立、客观、公正的执业原则，本着严谨求实、独立客观的工作态度，勤勉尽责地履行了审计职责。
2024 年 4 月 10 日