新兴铸管:关于新兴际华集团财务有限公司内部风险评估说明审核报告

关于新兴际华集团财务有限公司
内部风险评估说明审核报告
大华核字[2024]0011005266 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（Special GeneralPartnership）

关于新兴际华集团财务有限公司
内部风险评估说明审核报告
目录 页次
一、 审核报告 1-2
二、 内部风险评估说明 1-12
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层[100039]
电话：86(10)58350011 传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com
关于新兴际华集团财务有限公司
内部风险评估说明审核报告
大华核字[2024]0011005266 号
新兴铸管股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了新兴际华集团财务有限公司（以下简称“新
兴际华财务公司”）管理层对 2023 年 12 月 31 日与其经营资质、业
务和风险状况相关的风险评估说明。提供真实、合法、完整的资料，建立健全并合理设计各项内部控制制度，是新兴际华财务公司管理层的责任。我们的责任是对新兴际华财务公司管理层所做的与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明发表意见。
我们在审核过程中，实施了包括了解、评价和测试新兴际华财务公司与其经营资质、业务和风险状况相关的各项内部控制制度设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序，但目的并非为财务报表的公允性及内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为：
一、新兴际华财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》；
二、未发现新兴际华财务公司存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，各项监管指
大华核字[2024]0011005266 号专项报告
标均符合该办法第三十四条的规定要求；
三、新兴际华财务公司经营业绩良好，内控健全，根据对风险管理的了解和评价，未发现新兴际华财务公司风险管理存在重大缺陷。
本报告仅供新兴铸管股份有限公司上报深圳证券交易所审核使用。未经书面许可，不得用作任何其他目的。
附件：新兴际华集团财务有限公司内部风险评估说明
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
张宇锋
中国·北京 中国注册会计师：
杨雁杰
二〇二四年四月九日

新兴际华集团财务有限公司
内部风险评估说明
一、公司基本情况
新兴际华集团财务有限公司（以下简称“新兴际华财务公司”）
成立于 2021 年 1 月 29 日，经原中国银行保险监督管理委员会批准，
在北京市朝阳区市场监督管理局登记注册，具有企业法人地位的非银行金融机构。
注册地址：北京市朝阳区向军北里 28 号院 1 号楼 2 层 201
法定代表人：左亚涛
统一社会信用代码：91110105MA02075P47
注册资本：10 亿元人民币，全部来自单一股东新兴际华集团有限
公司。
按照营业执照的经营范围，新兴际华财务公司可经营以下业务：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑。
二、内部控制基本情况
（一）控制环境

1.三会一层
新兴际华财务公司按照《公司法》和《商业银行公司治理指引》等法律法规要求，设立了股东、董事会、监事会、高级管理层为主体的现代化公司治理体系，按照决策系统、监督反馈系统、执行系统互相制衡的原则，建立了良好的公司治理以及分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确了各治理主体的议事规则，充分实现各治理主体相互独立、有效制衡。董事会下设风险管理委员会、审计委员会和提名、薪酬与考核委员会、关联交易控制委员会四个专业委员会，高级管理层下设授信审批委员会。
新兴际华财务公司组织架构如下：
股东
党委会 董事会 监事会
提名、薪酬与考核委员会
风险管理委员会
关联交易控制委员会
经理层
审计委员会
授信审批委员会
（ 信
信 党 法 资
综 风律 结 贷 审 纪
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合 息 群 财 险合 算 业 计 检
计
管 科 人 务 管规 业 务 稽 监
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部
部 部 部 部） 部 部 部

董事会是公司风险管理的最高决策机构，承担风险管理的最终责任，主要职责包括：执行股东的决定，向股东报告工作；制订公司战略和发展规划；制订公司投资计划，决定投资方案及经营计划；制订公司的年度财务预算和决算方案；制订公司的利润分配和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本的方案；制订发行公司债券方案；制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；制订公司章程修改方案并报股东审批；制定公司的基本管理制度；决定公司内部管理机构的设置；决定董事会下设委员会及其人员组成；聘任或者解聘公司总经理；由总经理提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人及其他高级管理人员；决定聘任或者解聘公司内部审计部门负责人；根据有关规定和程序，决定高级管理人员、财务负责人的经营业绩考核和薪酬等事项，决定内部审计部门负责人的薪酬；批准公司职工收入分配方案、公司年金方案；决定公司的风险管理体系、内部控制体系、违规经营投资责任追究工作体系、法律合规体系，并对公司风险管理、内部控制和法律合规管理制度及其有效实施进行总体监控和评价，确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，设定可接受的风险程度，并对高级管理层在内部控制体系中发挥充分、有效的作用进行监测和评估；制订公司重大会计政策和会计估计变更方案；建立审计部门向董事会负责的机制，指导、检查和评估公司内部审计工作，依法批准年度审计计划和内部审计报告；决定聘用、解聘负责公司财务会计报告审计业务的会计师事务所及其报酬；听取总经理工作报告，检查总经理和其他高级管理人员对董事会决议的执行情况，建立健全对总经理和其他高级管理人员的问责制；制订董事会的工作报告；法律、行政法规、章程规定和股东授权行使的其他职权。

监事会的职责是负责监督公司战略规划、风险管理、内部控制、内部审计等重要事项的决策及执行情况。
高级管理层对风险管理工作的有效性向董事会负责，主要履行以下职责：主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议；拟订公司战略和发展规划、经营计划，并组织实施；拟订公司投资计划和投资方案，并组织实施；拟订公司年度财务预算、决算方案，利润分配方案和弥补亏损方案；拟订公司增加或者减少注册资本的方案；拟订公司内部管理机构设置方案和调整方案；拟订公司的基本管理制度，制定公司的具体规章；提请董事会聘任或解聘公司副总经理、财务负责人；聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的人员；拟订公司的职工收入分配方案；拟订公司建立风险管理体系、内部控制体系、违规经营投资责任追究工作体系和法律合规管理体系的方案，经董事会批准后组织实施；建立总经理办公会制度，召集和主持公司总经理办公会；协调、检查和督促各部门的生产经营和改革、管理工作；法律、行政法规、本章程规定和董事会授权行使的其他职权。
2.董事会下设专业委员会
风险管理委员会在董事会领导下负责风险管理，主要职责是：对国内、外同行业经济运行形势和变化趋势进行分析判断，结合国家和行业有关方针政策，按照风险管理战略、政策、内部控制规章制度，制定、审核执行公司风险管理的工作方针和基本办法；审议风险管理的中长期战略和总体规划，制定风险控制的指导性原则，审议公司信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险和声誉风