风华高科:第一创业证券承销保荐有限责任公司关于公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

第一创业证券承销保荐有限责任公司
关于广东风华高新科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐机构”、“一创投行”）作为广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“风华高科”、“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法律法规的规定，对风华高科 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东风华高新科技股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕170 号）核准，公司于 2022 年 3 月 31 日
非公开发行人民币普通股（A 股）股票 261,780,100 股，发行价为 每股 19.10 元，
共计募集资金为 4,999,999,910.00 元，扣除承销和保荐费用 27,099,999.69 元（含税）后，实际到位资金为 4,972,899,910.31 元，已由主承销商第一创业证券承销
保荐有限责任公司于 2022 年 4 月 8 日汇入公司募集资金监管账户。另减除其他
相关发行费用后，本次募集资金净额为人民币 4,971,231,532.86 元。
上述募集资金到位情况业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《广东风华高新科技股份有限公司验资报告》（中喜验资2022Y00038 号）。
（二）募集资金使用金额和结余情况
截至2023年12月31日，公司非公开发行股票募集资金使用和结余情况如
下：
单位：元
项 目 金 额
募集资金到账金额 4,972,899,910.31
扣减：以自筹资金预先支付含税发行费用（置换） 3,316,780.08
募投项目投入 2,852,269,973.54
截至期初累 其中：以自筹资金预先投入募集资金投资项目（置换） 2,494,077,337.71
计发生额
利息收入扣减手续费净额 90,907,923.50
募投项目投入 358,088,887.06
本期发生额 其中：以自筹资金预先投入募集资金投资项目（置换） -
利息收入扣减手续费净额 57,235,906.65
募投项目投入 3,210,358,860.60
截至期末累 其中：以自筹资金预先投入募集资金投资项目（置换） 2,494,077,337.71
计发生额
利息收入扣减手续费净额 148,143,830.15
募集资金结余 1,907,368,099.78
二、募集资金的管理、存放情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》文件的规定，制定了《广东风华高新科技股份有限公司募集资金使用管理办法》（2022 年 4 月修订）（以下简称“《募集资金使用管理办法》”）。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并会同保荐机构分别与招商银行股份有限公司广州分行、中国工商银行股份有限公司肇庆第一支行、中国建设银行股份有限公司肇庆市分行、中国农业银行股份有限公司肇庆端州支行、中国民生银行股份有限公司广州分行、广东南粤银行股份有限公司肇庆端州支行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），明确了各方的权利和义务，对募集资金的存放和使用实施专户管理。《三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。募集资金专户开立及存续情况如下：
序号 开户银行 银行账号 存续情 备注
况
招商银行股份有限公司广州分 注销 汇总验资
1 行 755901411110705
中国农业银行股份有限公司肇 存续 祥和项目
2 庆端州支行 44641001040039698
中国工商银行股份有限公司肇 存续 祥和项目
3 庆第一支行 2017002129200089276
中国建设银行股份有限公司肇 存续 祥和项目
4 庆市分行 44050170870100001858
广东南粤银行股份有限公司肇 存续 祥和项目
5 庆端州支行 970101230900003224
中国民生银行股份有限公司广 注销 片阻项目
6 州分行 634776695
中国建设银行股份有限公司肇 存续 片阻项目
7 庆市分行 44050170870100002212
广东南粤银行股份有限公司肇 存续 片阻项目
8 庆端州支行 970101230900003232
注：“祥和项目”指“祥和工业园高端电容基地项目”，“片阻项目”指“新增月产 280亿只片式电阻器技改扩产项目”，下同。
招商银行股份有限公司广州分行的募集资金专项账户（总账户）仅用于汇总验资，验资完成后该账户的募集资金已转至募投项目相应的管理账户上。为了便于募集资金专项账户的管理，提高募集资金管理效率，公司已完成该账户的注销
手续，公司会同保荐机构与招商银行股份有限公司广州分行签订的《募集资金三方监管协议》也相应终止。
公司于 2023 年 2 月 28 日召开的第九届董事会 2023 年第一次会议审议通过
了《关于变更部分募集资金账户的议案》，为加强募集资金管理，提高募集资金使用效率及公司资金办理业务便利性，公司将原存放于“中国民生银行股份有限公司广州分行”（以下简称“民生银行”）的募集资金余额（含利息）转存至公司在“中国建设银行股份有限公司肇庆分行”开设的募集资金专户（银行账号：
44050170870100002212）。截至 2023 年 12 月 31 日，公司已将民生银行的募集
资金账户余额全部转入在建行肇庆分行新开设的前述募集资金专户，并已办理完毕民生银行的募集资金专户的注销手续，对应的募集资金三方监管协议相应终止。（三）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司共存续 6 个募集资金专户，募集资金存放情
况如下：
序 开户银行 银行账号 存款余额 备注
号 （元）
中国工商银行股份有限公 祥和项目
1 司肇庆第一支行 2017002129200089276 976,413,489.30
中国建设银行股份有限公 祥和项目
2 司肇庆市分行 44050170870100001858 432,747,268.27
中国农业银行股份有限公 祥和项目
3 司肇庆端州支行 44641001040039698 3,377.62
广东南粤银行股份有限公 祥和项目
4 司肇庆端州支行 970101230900003224 18,001,200.00
广东南粤银行股份有限公 片阻项目
5 司肇庆端州支行 970101230900003232 478,731,424.90
中国建设银行股份有限公 片阻项目
6 司肇庆市分行 44050170870100002212 1,471,339.69
合计 1,907,368,099.78 --
注 1：上述募集资金余额包含资金存放期间利息。
注 2：因投资者诉讼事项，截至 2023 年 12 月 31 日，公司在中国工商银行股份有限公司肇
庆第一支行开设的募集资金专户（账号：2017002129200089276）被广州市中级人民法院冻结部分募集资金，冻结金额147,963.31 元，占公司非公开发行股票募集资金净额的0.003%，
冻结金额全部已解除冻结状态，公司募集资金可正常使用，不会