德必集团:民生证券股份有限公司关于上海德必文化创意产业发展(集团)股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

民生证券股份有限公司
关于上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称“德必集团”或“公司”）首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对德必集团2023年度募集资金实际存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]164号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,347.40万股，发行价格为51.47元/股，本次发行募集资金总额为69,350.68万元，扣除发行费用后募集资金净额为62,197.24万元。
募集资金已于2021年2月5日划至公司指定账户，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天职业字[2021]4307号）。
发行费用中包含31.11万元发行印花税，公司通过纳税专户以自有资金缴纳印花税并放弃置换，故实际相关发行费用较之前减少31.11万元，扣除发行费用后的募集资金净额实际为62,228.35万元，实际超募资金为5,158.94万元。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2023年12月31日，公司本次募集资金已累计使用51,411.51万元（含置换前
期预先投入部分），尚未使用的募集资金余额共10,816.84万元，公司募集资金专户截止2023年12月31日余额（含利息收入并扣除手续费）为12,122.59万元，差额1,305.75万元为募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。
募集资金具体使用情况如下：
项目 金额（万元）
募集资金总额 69,350.68
减：发行费用 7,153.44
其中：已支付及已置换的发行费用 7,122.33
加：已用自有资金支付的发行费用-印花税 31.11
募集资金净额 62,228.35
减：累计使用金额 51,411.51
其中：置换先期投入募投项目金额 12,269.90
本期直接投入募投项目金额 10,690.03
超募资金永久性补充流动资金 1,500.00
截至2023年12月31日尚未使用的募集资金余额 10,816.84
加：利息收入扣除手续费净额 1,305.75
截至2023年12月31日募集资金专户余额 12,122.59
其中：存放于募集资金专户的活期存款 12,122.59
购买理财产品 0.00
注：合计数与加计数存在差异，系四舍五入计算形成的尾差。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的存放、使用和管理，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，公司按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，结合公司实际情况，制定了《上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司募集资金专项管理制度》（以下简称“《募集资金专项管理制度》”），对募集资金的存放和使用实施专户管理。
公司及公司子公司分别与中国工商银行股份有限公司上海市漕河泾开发区支行、中国民生银行股份有限公司上海分行以及保荐机构民生证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，《募集资金三方监管协议》
与深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资
金时已经严格遵照协议和相关规定存放、使用和管理募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户的活期款余额如下：
专户开户人 开户银行 专户账号 募集资金用途 专户余额 账户状态
（万元）
上海德必文化创意 中国工商银行股份 100126632930
产业发展（集团） 有限公司上海市漕 0106253 补充流动资金和超募资金 3,860.05 正常
股份有限公司 河泾开发区支行
上海德必文化创意 园区智慧精装一体化升级
产业发展（集团） 中国民生银行股份 623608180 项目、星光德必易园项目、 266.47 正常
股份有限公司 有限公司上海分行 德必岳麓 WE 项目、研发中
心建设项目
西安德源文化创意 中国工商银行股份 100126632930
产业发展有限公司 有限公司上海市漕 0109509 星光德必易园项目 0 已销户
河泾开发区支行
湖南德铭文化科技 中国工商银行股份 100126632930
有限公司 有限公司上海市漕 0109633 德必岳麓 WE 项目 0 已销户
河泾开发区支行
上海德必创新科技 中国工商银行股份 100126632930
发展有限公司1 有限公司上海市漕 0109482 研发中心建设项目 1,618.63 正常
河泾开发区支行
上海柏航文化创意 中国民生银行股份 园区智慧精装一体化升级
产业发展有限公司 有限公司上海分行 632724387 项目：柏航德必易园智慧精 0 已销户
装一体化升级项目
上海德必芳华文化 中国民生银行股份 园区智慧精装一体化升级
创意发展有限公司 有限公司上海分行 632724813 项目：芳华德必运动 LOFT 0 已销户
智慧精装一体化升级项目
上海德必昭航文化 中国民生银行股份 园区智慧精装一体化升级
创意产业发展有限 有限公司上海分行 632724733 项目：昭化德必易园智慧精 0 已销户
公司 装一体化升级项目
上海德创文化创意 中国民生银行股份 园区智慧精装一体化升级
有限公司 有限公司上海分行 632724936 项目：德必虹桥绿谷 WE 智 0 已销户
慧精装一体化升级项目
上海沪平文化创意 中国民生银行股份 园区智慧精装一体化升级
产业发展有限公司 有限公司上海分行 632724467 项目：沪西德必易园智慧精 0 已销户
装一体化升级项目
上海七宝德必科技 中国民生银行股份 园区智慧精装一体化升级
发展有限公司 有限公司上海分行 632725003 项目：七宝德必易园智慧精 0 已销户
装一体化升级项目
园区智慧精装一体化升级
上海同欣桥文化创 中国民生银行股份 632724709 项目：虹口德必运动 LOFT- 0 已销户
意服务有限公司 有限公司上海分行 柳营路智慧精装一体化升
级项目
1 上海德必创新科技发展有限公司现已更名为上海智链合创科技有限公司。

上海易必创文化创 中国民生银行股份 园区智慧精装一体化升级
意服务有限公司 有限公司上海分行 632724944 项目：虹桥德必易园智慧精 0 已销户
装一体化升级项目
合肥德必智能科技