研奥股份:关于研奥电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

关于研奥电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于研奥电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往
来的专项说明
研奥电气股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资 1
金往来情况汇总表

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于研奥电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2024）第 371A008738号
研奥电气股份有限公司全体股东：
我们接受研奥电气股份有限公司（以下简称“研奥股份”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了研奥股份 2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第 371A013281号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，研奥股份编制了本专项说明所附的研奥电气股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是研奥股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计研奥股份 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对研奥股份实施于 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2023 年度研奥股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供研奥股份披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二四年四月二十日

占用方与上市公司 上市公司核 2023年期初 2023年度占用 2023年度占用 2023年度 2023年期 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 的关联关系 算的会计科 占用资金 累计发生金额 资金的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
目 余额 （不含利息） (如有) 发生金额 金余额
控股股东、实际控制人及 - 非经营性占用
其附属企业 - 非经营性占用
小计 - - - - - - - - - -
前控股股东、实际控制人 - 非经营性占用
及其附属企业 - 非经营性占用
小计 - - - - - - - - - -
其他关联方及附属企业 - 非经营性占用
- 非经营性占用
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上市公司 上市公司核 2023年期初 2023年度往来 2023年度往来 2023年度 2023年期 往来形成
其他关联资金往来 资金往来方名称 的关联关系 算的会计科 往来资金 累计发生金额 资金的利息 偿还累计 末往来资 原因 往来性质
目 余额 （不含利息） (如有) 发生金额 金余额
控股股东、实际控制人及 经营性往来
其附属企业
武汉研奥电气有限公司 子公司 其他应收款 59.00 58.50 117.50 - 非经营性往来
深圳研奥电气有限公司 子公司 其他应收款 59.00 83.70 142.70 - 非经营性往来
上市公司的子公司及其附 广州研奥电气有限公司 子公司 其他应收款 19.00 22.80 41.80 非经营性往来
属企业 西安研奥电气有限公司 子公司 其他应收款 0.25 0.02 0.27 非经营性往来
重庆研奥电气有限公司 子公司 其他应收款 0.05 0.05 非经营性往来
南昌研奥轨道交通装备有限公司 子公司 其他应收款 64.77 64.77 非经营性往来
其他关联方及其附属企业 - 非经营性往来