万丰奥威:年度关联方资金占用专项审计报告

浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2023年度
h
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2024）专字第70001465_B02号
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司董事会：
我们审计了浙江万丰奥威汽轮股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年4月23日出具了编号为安永华明（2024）审字第70001465_B01号的标准无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，浙江万丰奥威汽轮股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是浙江万丰奥威汽轮股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供浙江万丰奥威汽轮股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2024）专字第70001465_B02号
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周 华
中国注册会计师：夏婵玉
中国 北京 2024 年 4 月 24 日
单位：人民币万元
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2023年期初占 2023年度占用 2023 年度占 2023 年度偿 2023 年期末
资金占用 资金占用方名称 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金的利息 还累计发生金 占用资金余额 占用形成原因 占用性质
（不含利息） 额
现大股东
及其附属 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
企业
总计 - - - - -
其它关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2023年期初往 2023年度往来 2023年度往来 2023年度偿还 2023年期末往
资金往来 资金往来方名称 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 来资金余额 往来形成原因 往来性质
（不含利息）
浙江日发精密机床有限 同受实际控制人控 预付款项 4 222 - 219 7 采购原材料及设 经营性往来
公司 制的公司 备配件
其他应收款 - 77 - 77 - 修理费 经营性往来
浙江日发精密机械股份 同受实际控制人控 其他应收款 - 9 - 9 - 计量检测费 经营性往来
有限公司 制的公司
大股东及 浙江万丰科技开发股份 同受实际控制人控 其他非流动 611 1,807 - 2,309 109 采购设备 经营性往来
其附属企 有限公司 制的公司 资产
业 其他应收款 - 1 - 1 - 计量检修费 经营性往来
万丰通用机场管理有限 同受实际控制人控 其他应收款 - 8 - 8 - 电费 经营性往来
公司 制的公司
万丰通用航空有限公司 同受实际控制人控 应收账款 - 1 - 1 - 销售航材 经营性往来
制的公司
浙江万丰通用航空有限 同受实际控制人控 应收账款 - 7 - 7 - 销售航材 经营性往来
公司 制的公司

单位：人民币万元
其它关联 往来方与上市公司的关 上市公司核算 2023年期初往来 2023年度往来 2023年度往 2023年度偿 2023年期末
资金往来 资金往来方名称 联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 往来资金余 往来形成原因 往来性质
（不含利息） 息 金额 额
应收账款 3,984 1,595 - 4,386 1,193 销售飞机和航材 经营性往来
万丰航空工业有限公司 同受实际控制人控制 其他应收款 - 93 - 93 - 电费 经营性往来
的公司
大股东及 其他应收款 - 12 - 12 - 修理费 经营性往来
其附属企 新昌誉丰新动力有限公 同受实际控制人控制 预付账款 - 6 - - 6 采购材料 经营性往来
业 司 的公司
青岛万丰航空科技有限 同受实际控制人控制 预付账款 373 - - 323 50 采购航材 经营性往来
公司 的公司 应收账款 - 2,369 - 23 2,346 销售航材 经营性往来
宁波奥威尔轮毂有限公 子公司 其他应收款 28,615 4,6