桂林三金:年度募集资金使用情况专项说明

桂林三金药业股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》
（深证上〔2023〕1145 号）的规定，将桂林三金药业股份有限公司（以下简称“公司”）募集 资金 2023 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准桂林三金药业股份有限公司首次公开发行股票 的批复》（证监许可〔2009〕528 号），本公司由主承销商招商证券股份有限公司采用网下询价 配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票
4600 万股，发行价为每股人民币 19.80 元，共计募集资金 91,080.00 万元，坐扣承销和保荐
费用 4,261.04 万元后的募集资金为 86,818.96 万元，已由主承销商招商证券股份有限公司于
2009 年 7 月 2 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申
报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 891.13 万元后， 公司本次募集资金净额为 85,927.83 万元。上述募集资金到位情况业经浙江天健东方会计师 事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（浙天会验〔2009〕91 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 85,927.83
项目投入 B1 81,545.42
截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 3,838.52
永久补充流动资金 B3 3,242.59
项目投入 C1 832.02
本期发生额
利息收入净额 C2 37.01

项 目 序号 金 额
永久补充流动资金[注] C3 4,183.33
项目投入 D1=B1+C1 82,377.44
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 3,875.53
永久补充流动资金 D3=B3+C3 7,425.92
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 0.00
实际结余募集资金 F 0.00
[注] 系本期公司首次公开发行股票募投项目结项将节余募集资金2,924.93万元（资金转
出当日专户余额）永久补充流动资金，及终止超募资金投资项目并将剩余超募资金1,258.40 万元（资金转出当日专户余额）永久补充流动资金
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深 证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了 《桂林三金药业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》， 本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构招商证券股份 有限公司于2009年7月31日分别与中国工商银行股份有限公司桂林分行、交通银行股份有限公 司桂林分行以及桂林市商业银行股份有限公司（现已更名为桂林银行股份有限公司）签订了 《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方 监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
经2009年12月1日公司三届十七次董事会决议通过，公司募投项目“中药新药舒咽清喷雾 剂产业化项目”、“特色中药眩晕宁产业化项目”由本公司之全资子公司三金集团桂林三金生 物药业有限责任公司承担实施，本公司将该两项募投项目所需资金12,100.38万元以增资形式 转入三金集团桂林三金生物药业有限责任公司。并于2010年7月28日连同三金集团桂林三金生 物药业有限责任公司、招商证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司桂林分行签订了 《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方
监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
经2012年5月17日公司四届十一次董事会决议通过，公司使用超额募集资金10,000.00万元以增资形式转入三金集团湖南三金制药有限责任公司，用于“三金集团湖南三金制药二期项目”。并于2012年7月3日连同三金集团湖南三金制药有限责任公司、招商证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司常德德山支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
为加快公司募集资金投产步伐，实现生产效益，公司整合吸收本公司之全资子公司三金集团桂林三金生物药业有限责任公司部分资产。经2013年3月15日公司四届十五次董事会和2013年4月12日2012年度股东大会审议通过，公司决定将原由三金集团桂林三金生物药业有限责任公司实施的募集资金投资项目“中药新药舒咽清喷雾剂产业化项目”和“特色中药眩晕宁产业化项目”变更为由本公司实施。三金集团桂林三金生物药业有限责任公司将该两项募投项目剩余资金12,038.92万元以减资形式转入本公司。本公司于2013年8月1日连同招商证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司桂林分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
鉴于本期公司首次公开发行股票募投项目结项将节余募集资金永久补充流动资金，及终止超募资金投资项目并将剩余超募资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，根据募集资金存放及使用的相关规则，公司将募集资金专户进行注销，账户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2. 本期超额募集资金的使用情况
经 2012 年 5 月 17 日公司四届十一次董事会决议通过，同意公司使用超额募集资金
10,000.00 万元增资三金集团湖南三金制药有限责任公司，用于“三金集团湖南三金制药二期
项目”。三金集团湖南三金制药有限责任公司已完成增资，并于 2012 年 7 月 5 日办妥工商变
更登记手续。本年度，三金集团湖南三金制药有限责任公司实际使用该超募资金 0.00 万元，累计使用 9,487.16 万元。

2023 年 12 月 11 日公司第八届董事会第七次会议、第八届监事会第五次会议，2023 年 12
月 27 日公司第三次临时股东大会议，审议通过了公司《关于终止超募资金投资项目并将剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意终止超募资金投资项目“三金集团湖南三金制药二期项目”，并将项目剩余资金 1,258.40 万元（资金转出当日专户余额）永久性补充公司全资子公司三金集团湖南三金制药有限责任公司流动资金。
公司超募资金项目“三金集团湖南三金制药二期项目”中新建颗粒剂大楼、二期提取大楼主体工程已完工，其他子项目已达到可使用状态并投入使用。因公司颗粒剂生产线中的部分品类生产规模较小，生产成本较高，市场需求不足，同时考虑到目前二期项目中固体制剂车间适度改造扩产后已能满足现有需求，为合理分配资源，有效使用超募资金，降低财务费用，维护公司及股东利益，经公司审慎研究，拟终止对超募资金项目“三金集团湖南三金制药二期项目”的后续投入，并将剩余资金永久补充湖南三金流动资金。未来公司将根据市场需求及经营状况，择时使用自有资金继续本项目建设。
3. 节余募集资金使用情况
2023 年 12 月 11 日公司第八届董事会第七次会议、第八届监事会第五次会议，审议通过
了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司首次公开发行股票募投项目已实施完毕，并已达到预定可使用状态，故将节余募集资金2,924.93 万元（资金转出当日专户余额）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
1. 募投项目未达到计划进度原因说明
2010 年初国家食品药品监督局（以下简称国家药监局）对制药行业药品生产质量管理规
范（以下简称 GMP）做了新的规定，并发布了公开征求意见稿。2011 年 2 月 12 日《药品生产
质量管理规范（2010 年修订）》已正式公布，并于 2011 年 3 月 1 日起实行。2011 年 2 月 12
日新版 GMP 对药品生产的场地、环境、设备等提出了更高的要求。鉴于 GMP 作为制药行业规范性认证的强制性文件，公司在原有募投项目的设计上按照新的 GMP 要求进行重新修改，使之与新 GMP 标准相符合。
在按新版 GMP 标准完成设计后，募投项目于 2011 年 8 月正式进场施工。但受国家新版 GMP
实施的影响，各药企需按新标准改造完成，各药企同时上马改造进行 GMP 改造工程，制药机械企业设备定货压力大，供货时间延长；在土建施工中，公司克服地质情况复杂，溶洞、土洞较多等多种不利因素，在保证施工质量的前提下，根据地质情况重新修改设计施工方案，节约了施工资金，保障了土建工程基本顺利