维科精密:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告

上海维科精密模塑股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告

对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告
普华永道中天特审字(2024)第 1733 号
(第一页，共三页)
上海维科精密模塑股份有限公司董事会：
我们接受委托，对上海维科精密模塑股份有限公司(以下简称“维科精密”)关于 2023 年度的募集资金存放与实际使用情况专项报告(以下简称 “募集资金存放与实际使用情况专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。
维科精密管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会公告 [2022]15 号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作(2023 年 12 月修订)》及《深圳证券交易所创业
板上市公司自律监管指南第 2 号公告格式(2023 年 12 月修订)-第 21 号上市公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制募集资金存放与实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金存放与实际使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项报告发表意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15 号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作(2023 年 12 月修订)》及《深圳证券交易所创业
板上市公司自律监管指南第 2 号公告格式(2023 年 12 月修订)-第 21 号上市公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制，在所有重大方面如实反映了维科精密 2023 年度募集资金存放与实际使用情况获取合理保证。

对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告(续)
普华永道中天特审字(2024)第 1733 号
(第二页，共三页)
合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取有关募集资金存放与实际使用情况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作(2023 年 12 月修订)》及《深圳证券交易所创业
板上市公司自律监管指南第 2 号公告格式(2023 年 12 月修订)-第 21 号上市公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制，在所有重大方面如实反映了维科精密 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的充分适当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金存放与实际使用情况的专项报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
我们认为，上述募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15 号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作(2023年 12 月修订)》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号公告格
式(2023 年 12 月修订)-第 21 号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报
告格式》编制，并在所有重大方面如实反映了维科精密 2023 年度募集资金存放与实际使用情况。

对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告(续)
普华永道中天特审字(2024)第 1733 号
(第三页，共三页)
本报告仅供维科精密按照上述规定的要求在 2023 年度报告中披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
普华永道中天 注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙) ......
肖 肖 峰
中国 上海市 注册会计师

2024 年 4 月 25 日 ......
陶 碧 森
2023 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
本公司董事会及全体董事保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2023 年 5 月 18 日签发的证监发行字[2023]
1112 号文《关于同意上海维科精密模塑股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》上海维科精密模塑股份有限公司(以下简称“本公司”)于 2023 年 7 月向社会公众发行人民币普通股 34,563,717 股，每股发行价格为人民币 19.50 元，募集资金总额为673,992,481.50 元。扣除发行费用人民币 72,708,418.03 元后，实际募集资金净额
为人民币 601,284,063.47 元(以下简称“募集资金”)，上述资金于 2023 年 7 月 17 日
到位，业经普华永道中天会计师事务所予以验证并出具普华永道中天验字(2023)第0372 号验资报告。
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司本年度使用募集资金人民币 243,617,815.98
元，累计使用募集资金总额人民币 243,617,815.98 元，募集资金专户余额人民币2,610,434.38 元，募集资金专户余额与尚未使用的募集资金余额的差异为：购买理财产品账户余额人民币 356,186,700.00 元，理财产品收益人民币 748,964.80 元，募集资金银行利息(扣除手续费)人民币 381,922.09 元。
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司募集资金专户余额为 2,610,434.38 元(含募集
资金利息收入扣减手续费净额)。具体情况如下：
单位：人民币/元
项目 金额
募集资金总额 673,992,481.50
减：累计已支付的发行费用 (72,708,418.03)
实际募集资金净额 601,284,063.47
减：累计使用募集资金 (243,617,815.98)
使用募集资金购买理财产品 (356,186,700.00)
加：到期赎回募集资金购买理财产品的收益 748,964.80
募集资金利息收入扣减手续费净额 381,922.09
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 2,610,434.38
2023 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况，制定了《上海维科精密模塑股份有限公司募集资金管理制度》。根据该制度，本公司对募集资金实行专户存
储，截至 2023 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币/元
募集资金专户开户行 账号 存款方式 余额
交通银行股份有限公司上海 310066674018808889025 活期 2,610,434.38
闵行支行
2023 年 7 月 17 日，本公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司以及交通银行
股份有限公司上海闵行支行签订了《募集资金三方监管协议》。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1. 募集资金投资项目 (以下简称“募投项目”)的资金使用情况
本年度，本公司募集资金实际使用情况详见附表 1：2023 年度募集资金使用情
况对照表。
2. 募投项目先期投入及置换情况
于 2023 年 9 月 18 日，本公司召开第一届董事会第十七次会议及第一届监事会
第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目及
已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 9,819.84 万元置
换已用自筹资金支付的先期投入募投项目费用和发行费用。普华永道中天会计师
事务所(特殊普通合伙)已就上述事项出具了普华永道中天特审字(2023)第 2858
号《上海维科精密模塑股份有限公司截至 2023 年 9 月 18 日止以自筹资金预先
投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告及鉴证报告》。公司已完成使用
募集资金置换先期投入募投项目和已用自筹资金支付的先期投入募投项目费用和
发行费用。
3. 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无。
4. 节余募集资金使用情况
无。
2023 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
三、本年度募集资金的实际使用情况(续)
5. 超募资金使用情况
于 2023 年 7 月 31 日，本公司第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第七
次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金及偿还银行贷款的议
案》，同意本公司在保证募集资金投资项目的资金需求及不影响募集资金投资项
目正常进行的前提下，拟使用 4,900 万元用于永久补充流动资金及偿还银行贷款。
本公司已于 2023