广济药业:内部控制自我评价报告

湖北广济药业股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“证券法”）《中华人民共和国会计法》（以下简称“会计法”）等其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），并结合湖北广济药业股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制检查和评价办
法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制
评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价的原则
1、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及分、子公司各种业务和事项。
2、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的作用，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则。内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
（二）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部以及分、子公司湖北广济药业济康医药有限公司、广济药业（孟州）有限公司、湖北惠生药业有限公司、湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司、广济药业（比利时）有限公司、湖北长广基金管理有限公司、武穴长投广济生物医药产业投资基金合伙企业（有限合伙）、湖北广济药业生物技术研究院有限公司、湖北济得药业有限公司、湖北广济医药科技有限公司、湖北广惠制药有限公司、湖北长江广济医疗科技有限公司、湖北广济健康科技有限公司、广济药业（济宁）有限公司、湖北广化制药有限公司。主要业务：生产经营医药原料药、医药制剂、饲料添加剂。
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100.00%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100.00%。
纳入评价范围的主要事项包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。
重点关注的高风险领域主要包括宏观经济政策风险、战略规划风险、市场风险、财务风险、销售风险、采购风险、资产管理风险、成本管理风险、人力资源风险。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（三）内部控制评价情况
1、内部环境

（1）组织架构
①完善的法人治理结构：公司按照《公司法》、《证券法》及《上市公司章程指引》等法律法规和规范性文件的要求，建立了股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构。制订了《公司章程》、《股东大会工作细则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》等重大规章制度，对公司的权利机构、决策机构、监督机构和经营管理层进行了规范，确立了公司股东大会为公司的最高权力机构。严格规定了股东大会、董事会、监事会、总经理的权利、义务及职责范围，以保证公司治理方面
规范运作、健康发展。2018 年 12 月，公司完成党建入章相关工作，并于 2022 年进一步修
订完善公司章程，研究制定《广济药业党委前置研究决定和前置研究讨论事项清单（暂行）》，把企业党组织内嵌到公司治理结构之中，进一步明确和落实党组织在公司法人治理中的法定地位，党的领导与公司治理有机统一路径更加清晰。
②董事会专门委员会：根据自身实际情况，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、预算管理委员会、薪酬与考核委员会五个专门委员会，分别制定了各专门委员会的制度与议事规则，严格规定了各专门委员会的权利、义务及职责范围，为董事会科学决策提供支持。本年度公司依据法律法规对《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会工作细则》、《独立董事工作制度》4 项制度进行了更新优化。
③内部组织结构：公司已根据业务需要对内部组织机构进行了科学合理的安排，划分清晰分明地组织权责体系。制定了公司组织架构图，编制各部门职责与岗位职责说明书，保证经营管理层在《公司章程》的规定和公司的授权范围内执行和开展工作。
（2）发展战略
公司董事会下设战略委员会，对公司战略发展规划、重大投融资项目和资本运作等事项进行研究并提供建议。公司依据《广济药业“十四五”发展战略规划》拟定的战略发展方向寻找优质投资项目，同时结合管理层的经营理念和决策方向，广泛拓展生物医药类项目渠道来源，寻求优质的生物医药类项目开展投资并购活动，以此助力公司实现跨越式发展。为落实公司的战略目标，2023 年公司完成了山东百盛项目的收购，成立了广济药业（济宁）有限公司、湖北广化制药有限公司和湖北广济健康科技有限公司。公司所有投资项目都是严格按照《广济药业投资管理办法（试行）》及投资相关制度，对投资项目开展投资价值分析和风险评估，并按照上市公司治理规则及公司投资决策程序执行。
（3）人力资源

根据《中华人民共和国劳动法》及有关法律法规，公司建立了符合实际、切实可行的人力资源管理制度，包括《招聘管理制度》、《绩效薪酬管理制度》等相关人事管理制度，明确人力资源的引进、开发、使用、培养、考核激励和退出等管理要求,建立了较为完善的人力资源管理制度体系。公司于 2021 年 12 月完成了高管人员竞聘上岗工作，在此基础上，又
于 2022 年 4 月完成了定岗定编以及中层管理人员的竞聘等工作。2023 年公司对 2022 年新
任职或入职的中层管理人员组织了的考察工作，进一步落实了干部管理机制，有效检验了干部队伍，提升了管理能力。
（4）企业文化
公司秉持着“上下求索、敢为人先”企业精神，树立了“待人以诚 执事以信”的企业
经营理念，营造“四爱（爱厂 爱岗 爱产品 爱同事）、五求（求知 求技 求富 求美 求乐）”
企业文化氛围。通过企业文化的建设，建立了共同的价值观、行为准则和服务理念，加强了团队执行力和凝聚力，提高了公司经营效率。
（5）社会责任
2023 年公司进一步完善了安全管理制度体系，新增《安全生产目标考核管理办法》，促进安全职责落地，全年无安全事故发生。公司成立了安全生产委员会并实行全员安全生产责任制，进一步健全了安全例会机制、特殊岗位资格认证上岗机制、安全培训教育机制，重新修订各品种产品全工艺流程的岗位安全操作规程，规范了安全生产管理。2023 年度，公司定期组织召开安全生产专题会议，压紧压实安全生产责任，扎实开展“安全生产月”、“年度风险辨识”“消防宣传月”等活动，以安全双体系为机制，以标准化班组为依托，将各分、子公司安全生产隐患排查与整改融入常态化工作，持续巩固安全发展长效理念，为公司发展提供坚实的安全保障。
公司充分发挥工会职能作用，组织员工参与公司民主决策、民主管理和民主监督，帮助和指导员工与企业签订劳动合同，协调劳资关系，听取和反映员工的意见和要求，关心员工的生活和思想，帮助员工解决困难，维护员工的合法权益。
公司在谋求自身良性发展的同时，努力践行企业的社会责任，用实际行动为社会和谐稳定发展贡献国企力量。一是响应村企共建号召，组织党员干部职工代表参与修缮保养运动器材和路灯等群众活动中心整修活动；二是积极贯彻当地政府乡村振兴工作部署，充分利用自有资源，通过安排就业、资金扶持等多种途径，助推乡村振兴与共同富裕；三是公司向慈善协会捐款。

2、风险评估
公司根据《公司法》、《上市公司内部控制指引》、《中央企业全面风险管理指引》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，公司制定了《全面风险管理制度》。2023年度，公司组织各单位开展了 4 个季度风险自我风险揭示工作，广泛收集了公司内部各单位在日常工作中认为可能会发生或已存在的风险，对存在的风险制定了相应的管控措施或制度，从而不断完善全面风险管控体系和机制，促进公司稳定、健康、持续发展。
3、控制活动
（1）研发
为促进公司自主创新，增强核心竞争力，实现发展战略，公司制定了《湖北广济药业股份有限公司研发立项管理办法》、《湖北广济药业股份有限公司技术评审管理规定（试用）》等研发管理制度，加强了研发项目立项规范性，为公司新产品研发立项及项目投资提供制度及技术支持。
2023 年公司加速推动从生产制造型向创新引领型企业战略转型。 通过科技创新强化核心实力。一是加强研发人才队伍建设。积极扩大朋友圈，与江南大学、华中科技大学开展校企共建，成立联合实验室和研究生培养基地，为科技成果转化厚植土壤，为科技人才搭建应用平台，引入科技副总，加强创新导入力量，积极申报省科技厅重点研发专项和省经信厅高质量发展专项，全面加强自身研发能力；二是大力推进工艺革新，实施全过程成本管理，促进降本增效，高流动性VB2 被列为 2023 年湖北省高质量发展专项，阿维巴坦钠入选 2023年湖北省科技厅重点研发项目，多个保健品取得批文上市，大健康领域线上线下加快布局。
（2）销售业务
为推进销售业务管理，规范销售人员行为标准，完善公司销售制度，建立科学、有序、长效的销售管理模式，完善了《销售管理制度》。另外加大对赊销客户的信用管理力度，针对新客户，公司严格执行不赊账销售方式，对于老客户，公司根据客户规模、资信等，给与不同周期的赊账期限，或 30、45、60、90 天不等期限。公司业务员会及时跟进应收款项，与客户核对并确认回款事宜，保障公司应收款项及时到账。
（3）采购业务
公司为加强采购管理，确保采购质量，根据公司发展战略和业务方向，制定了《物料与产品采购管理规程》，包含了所有采购品的采购流程，同时对采购品的特征进行细化分类，明确了不同采购品招标采购流程作业，有利于物料与产品采购规程制度更加精细、规范。采
购物资的申购、供应商选择、合同签订、验收、入库、入账和付款活动等流程，实施了符合GMP 质量标准采购管理，确保采购和相关业务正常有序开展。
（4）资金活动
在资金管理方面，公司已制定一系列的财务管理制度，包括《筹资管理制度》、《投资管理制度》、《资金管理制度》、《采购与付款管理制度》、《销售与收款管理制度》、《成本与费用管理制度》以及《子公