凤凰航运:凤凰航运独立董事的独立意见

凤凰航运（武汉）股份有限公司
独立董事的独立意见
根据《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号 —主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所股票上市规则等相关法
律法规及《公司章程》等的相关规定，作为凤凰航运（武汉）股份有限公司第九
届董事会的独立董事，我们对公司第九届董事会第七次会议审议的相关事项发表
如下独立意见：
一、关于公司利润分配的独立意见
我们审查了公司提出的利润分配预案。公司 2023 年年末可供股东分配的利
润为负，公司作出的不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本的利润分
配方案符合《公司法》和《公司章程》的规定。
我们同意本次利润分配方案。
二、关于公司与关联方资金往来、公司累计和当期对外担保情况的独立意见
（一）关于公司与关联方的资金往来的专项说明及独立意见
公司控股股东及实际控制人不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度
发生并累计至 2023 年 12 月 31 日的违规关联方占用资金情况，公司与关联方发
生的资金往来均为正常性资金往来，没有损害公司及股东利益。
（二）关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
1、报告期内，公司新增对外担保及前期发生但尚未履行完毕的对外担保情
况见下表：
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 情况（如 担保期 是否履 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 有） 行完毕 担保
露日期
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 0
（A1） （A2）

报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 0 担保余额合计（A4） 0
（A3）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 情况（如 担保期 是否履 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 有） 行完毕 担保
露日期
上海华 2021 年 2021 年
泰海运 02 月 09 10,000 03 月 10 5,000 有 5+3 年 否 否
有限公 日 日
司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 0
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 17,000 实际担保余额合计 244
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 情况（如 担保期 是否履 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 有） 行完毕 担保
露日期
上海华 2023 年 2023 年
泰海运 09 月 26 3,000 09 月 25 2,000 连带责 1+3 年 否 否
有限公 日 日 任保证
司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 3,000 担保实际发生额合 2,000
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 3,000 实际担保余额合计 2,000
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 3,000 发生额合计 2,000
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 20,000 余额合计 2,244
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资 4.12%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担 0
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
2、独立意见
（1）公司不存在为控股股东和实际控制人及其关联方提供担保的情况。
（2）截止2023年12月31日，公司不存在担保债务逾期未还的情况，且所有担保均为对合并范围内子公司的担保，被担保方风险可控。
（3）公司不存在违规对外担保事项，能够严格控制对外担保风险，不存在与证监发（2003）56号文、证监发（2005）120号文、《股票上市规则》规定相违背的情形,没有损害公司和股东的利益。
三、关于公司 2023 年度内部控制自我评价报告的独立意见
公司根据自身经营特点已建立了较为完善的、满足公司运营需要的内部控制体系并能得到有效的执行，从而保证了公司各项经营活动的正常有序进行，保护了公司资产的安全和完整，保证了会计资料等各类信息的真实、合法、准确、完整，符合公司的实际情况，具有合理性和有效性。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。公司法人治理、日常管理、信息披露等活动严格按照公司各项内部控制的规定进行，并且对各环节可能存在的内外部风险进行了合理掌控。
因此，我们认为公司 2023 年度内部控制自我评价报告真实、客观地反映了
公司内部控制制度的建设及运行情况。
四、关于 2023 年度董事、高级管理人员薪酬考核结果与 2024 年度考核指标
的议案
公司对董事、高级管理人员确立薪酬标准、实施考核，是规范公司法人治理结构，完善现代企业管理制度的客观要求，可以有效地激励，提高工作积极性、主动性，与公司股东的利益保持一致。公司 2023年度薪酬考核结果与制订的 2024年考核指标，符合公司董事会制定的薪酬考核方案。
我们同意 2023 年度考核结果与 2024 年度考核指标。

五、关于修订高管人员薪酬考核办法的议案
公司根据市场变化，适时调整高管人员薪酬考核办法，可以激励高管团队提高工作积极性、主动性、创造性，推动公司提质增效。
我们同意该薪酬考核办法。
六、关于聘请 2024 年度审计机构的议案
一、事前认可意见：
大信会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货业务相关审计资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2024 年度审计要求。
我们同意聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机
构。
二、独立意见：
经核查，公司本次聘任 2024 年度审计机构的程序符合有关法律、法规和《公
司章程》的规定，大信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务审计资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2024 年度审计工作的要求，能够独立对公司进行审计，不会损害全体股东和投资者的合法权益。