敷尔佳:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

证券代码：301371 证券简称：敷尔佳 公告编号：2024-019
哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履
行监督职责情况的报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况公告如下：
一、2023年年审会计师事务所基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
名称：北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2008年12月8日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市西城区阜成门外大街31号5层519A
首席合伙人：杨雄
截至2024年2月，北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京大华国际”）合伙人37人，注册会计师 150人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数52人。
二、2023年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2023年度报告工作安排，北京大华国际对公司2023年度财务报告进
行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告，对公司年度募集资金存放与使
用、控股股东及其他关联方资金占用情况进行审核并出具了专项报告。
经审计，北京大华国际认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。北京大华国际出具了标准无保留意
见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，北京大华国际就相关审计人员的独立性、审计
工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、
年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟
通。
三、聘任会计师事务所履行的程序
公司2023年12月11日召开第一届董事会第二十六次会议和第一届监事会第
二十一次会议、2023年12月27日召开2023年第五次临时股东大会，审议通过了
《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请北京大华国际为公司2023年度审
计机构。
四、审计委员会对会计师事务所的监督情况
根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对北京大华国际的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其满足《证券法》的相关要求，具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年12月11日，第一届董事会审计委员会第十四次会议决议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请北京大华国际为公司2023年度审计机构。
（二）审计委员会与北京大华国际对2023年度审计工作的初步情况，如审计范围、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了北京大华国际关于公司2023年度审计报告出具相关的情况汇报，并对审计工作提出了意见和建议。
（三）2024年4月18日，第一届董事会审计委员会第十六次会议审议通过了
《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》《关于公司2023年度内部控制评价报告的议案》等内容，并同意提交董事会审议。
五、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查。在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为北京大华国际在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
特此公告。
哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司董事会审计委员会
2024年4月26日