佳云科技:非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表的专项说明

广东佳兆业佳云科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的
专项说明
中喜专审 2024Z00396 号
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
邮编：100062
电话：010-67085873
传真：010-67084147
邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net

广东佳兆业佳云科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的
专项说明
（截至 2023 年 12 月 31 日）
内 容 页 次
一、专项审核报告 1-2
二、附表 3-4
三、会计师事务所营业执照及资质证书

中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）
关于广东佳兆业佳云科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的
专项说明
中喜专审 2024Z00396 号
广东佳兆业佳云科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称“佳云科技”）
2023 年 12 月31 日合并及母公司的资产负债表，2023 年度合并及母公司的利润表、
合并及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表附注，
并于 2024 年 4 月 25 日出具了中喜财审 2024S01277 号无保留意见的审计报告。
佳云科技管理层按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023年 12 月修订）》的规定，编制了后附的上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是佳云科技管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与我们审计佳云科技 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和已审财务报表的相关内容进行核对，在所有重大方面没有发现不一致。除对佳云科技实施于 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计程序。为了更好地理解 2023 年度佳
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电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）
云科技非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本报告仅供佳云科技 2023 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为佳云科技年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人） 沈建平
中国注册会计师：
单小瑞
中国·北京 二〇二四年四月二十五日
地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层
电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

附件 上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东佳兆业佳云科技股份有限公司 金额单位：人民币元
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2023 年年初往来资 2023 年度往来累计发生 2023 年往来资金的利 2023 年度偿还累 2023 年年末往来资 往来形成
其它关联资金往来 资金占用方名称 往来性质
关联关系 会计科目 金余额 金额（不含利息） 息 计发生金额 金余额 原因
北京多彩互动广告有限公司 控股孙公司 其他应收款 102,119,045.68 - 3,774,767.48 80,047,066.44 25,846,746.72 借款 非经营性往来
北京多彩互动广告有限公司 控股孙公司 其他应收款 161,902.30 48,000.00 - 12,000.00 197,902.30 租金、服务费 经营性往来
深圳市佳云装饰科技有限公司 全资子公司 其他应收款 600,000.00 3,503,742.69 - 600,000.00 3,503,742.69 往来款 非经营性往来
深圳市佳云万合传媒有限公司 全资子公司 其他应收款 - 96,078,488.18 - 127,488.18 95,951,000.00 往来款 非经营性往来
深圳佳节文化传媒有限公司 全资子公司 其他应收款 60,850,936.59 5,219,634.23 - 53,702,090.52 12,368,480.30 借款 非经营性往来
上市公司的子公司 深圳云麦佳业传媒文化有限公司 控股子公司 其他应收款 1,931,093.59 20,000.00 - - 1,951,093.59 往来款 非经营性往来
及
其附属企业 海力保险经纪(深圳)有限公司 全资子公司 其他应收款 3,000.00 12,000.00 - 15,000.00 - 服务费 经营性往来
深圳普罗文化传媒有限公司 控股子公司 其他应收款 7,228,014.95 40,844,150.08 15,006,000.00 33,066,165.03 借款 非经营性往来
佳娱（北京）文化传媒有限公司 控股孙公司 其他应收款 1,500.00 - - - 1,500.00 服务费 经营性往来
广州佳然至美生物科技有限公司 控股子公司 其他应收款 5,500.00 18,000.00 - - 23,500.00 服务费 经营性往来
广州佳然至美生物科技有限公司 控股子公司 其他应收款 80,000,000.00 36,000,000.00 66,731.51 - 116,066,731.51 借款 非经营性往来
深圳市佳云聚禾文化传媒有限公司 控股子公司 其他应