同济科技:公司关于对会计师事务所2023年度履职情况的评估报告

上海同济科技实业股份有限公司
关于对会计师事务所 2023 年度履职情况的评估报告
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《关于上市公司做好选聘会计师事务所工作的提醒》等法律法规的要求，上海同济科技实业股份有限公司（以下简称“公司”）对众华会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度审计履职情况进行评估，具体情况如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
1、基本信息
众华会计师事务所(特殊普通合伙)的前身是 1985 年成立的上海社科院会计师事务所，于 2013 年经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。众华会计师事务所(特殊普通合伙)注册地址为上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢1088 室。众华会计师事务所(特殊普通合伙)自 1993 年起从事证券服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。
2、人员信息
众华会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人为陆士敏先生，2023 年末合伙人人数为 65 人，注册会计师共 351 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 150 人。
3、业务规模
众华会计师事务所(特殊普通合伙)2023 年经审计的业务收入总额为人民币58,278.95 万元，审计业务收入为人民币 45,825.20 万元，证券业务收入为人民币 15,981.91 万元。
众华会计师事务所(特殊普通合伙)上年度（2023 年）上市公司审计客户数量 70 家，审计收费总额为人民币 9,062.18 万元。众华会计师事务所(特殊普通合伙)提供服务的上市公司中主要行业为制造业，水利、环境和公共设施管理业等。众华会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务的上市公司中与公司同行业客户共 4 家。
4、投资者保护能力
按照相关法律法规的规定，众华会计师事务所（特殊普通合伙）购买职业
保险累计赔偿限额 20,000 万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，符合相关规定。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第十届董事会第二次会议及 2023 年第一次临时股东大会审议通过了
《关于续聘财务及内部控制审计机构的议案》，同意聘任众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
2023 年度审计过程中，众华会计师事务所（特殊普通合伙）遵循《中国注册会计师审计准则》和其他职业规范，对公司 2023年度财务报告及 2023年 12月 31 日的内部控制有效性进行了审计，同时对控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金情况进行核查并出具了专项说明。众华会计师事务所（特殊普通
合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了公司 2023 年 12 月 31日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并
及母公司经营成果和现金流量，为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，众华会计师事务所（特殊普通合伙）结合公司
的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案和时间进度安排。
审计工作围绕公司的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、应收账款、合并报表、关联交易等，并就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审
计范围、人员和时间安排、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审
计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通，有效
地提升了工作的准确性，保障了公司年报工作按时完成。
三、总体评价
公司认为众华会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持
以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时
完成了公司 2023 年年报审计及内部控制审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
上海同济科技实业股份有限公司
2024年 4月 27日