南京银行:南京银行股份有限公司内部控制审计报告(2023年12月31日)

南京银行股份有限公司
内部控制审计报告
2023年12月31日

内部控制审计报告
安永华明（2024）专字第 70013046_B01 号
南京银行股份有限公司
南京银行股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了南
京银行股份有限公司（以下简称“南京银行”）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有
效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南京银行董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果
推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
A member firm of Ernst & Young Global Limited

内部控制审计报告（续）
安永华明（2024）专字第 70013046_B01 号
南京银行股份有限公司
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，南京银行于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：许培菁
中国注册会计师：黄贝夷
中国 北京 2024 年 4 月 26 日
A member firm of Ernst & Young Global Limited