大悦城:年度关联方资金占用专项审计报告

大悦城控股集团股份有限公司
2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-5

关于大悦城控股集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024BJAA14F0014
大悦城控股集团股份有限公司
大悦城控股集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了大悦城控股集团股份有限公司（以下简称大
悦城控股）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日出具了 XYZH/2024BJAA14B0177 号无保留
意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，大悦城控股编制了本专项说明所附的《大悦城控股 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是大悦城控股的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计大悦城控股 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对大悦城控股 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计大悦城控股 2023 年度财务报表时大悦城控股提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解大悦城控股 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供大悦城控股 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。

专项说明（续） XYZH/2024BJAA14F0014
大悦城控股集团股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张昆
中国注册会计师：马海霞
中国 北京 二○二四年四月二十五日
附件一
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：大悦城控股集团股份有限公司 单位：万元
2023 年度占用资
占用方与上市公司 上市公司核算 2023 年期初占 2023 年度占用累计发 2023 年度偿还 2023 年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 金的利息（如 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 累计发生金额 用资金余额
有）
控股股东、实际控制人及
其附属企业 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
小计 - - - - - - - - - -
前控股股东、实际控制人
及其附属企业 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
小计 - - - - - - - - - -
其他关联方及其附属企业 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -

往来性质
上市公司核 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度往
2023 年度偿还 2023 年期末往 （经营性往
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 算的会计科 往来资金余 累计发生金额 来资金的利 往来形成原因
累计发生金额 来资金余额 来、非经营性
目 额 （不含利息） 息（如有）
往来）
控股股东、实际控制人的附属企
中粮财务有限责任公司 货币资金 600,000.00 14,932,325.35 4,018.99 15,148,163.34 384,162.01 存款 经营性往来
业
控股股东、实际控制人的附属企
Gloria International Hotels Limited 应收账款