万兴科技:万兴科技集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

万兴科技集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011000298 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublic Accountants（SpecialGeneralPartnership）

万兴科技集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2023 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 万兴科技集团股份有限公司 2023 年度非经营 1
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2024]0011000298 号
万兴科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了万兴科技集团股份有限公司（以下简称万兴科技）2023 年度财务报表，包括
2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母
公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动
表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日签发了大华审字
[2024]0011000298 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的规定，就万兴科技编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是万兴科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计万兴科技 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对万兴科
大华核字[2024]0011000298 号关联方资金占用情况的专项说明
技实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解万兴科技 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：万兴科技集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
杨谦
中国·北京 中国注册会计师：
王毓锋
二〇二四年四月二十五日
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：万兴科技集团股份有限公司 单位：万元
非经营性 资金占用方名称 占用方与上市公司 上市公司核算的会 2023年期初占用资 2023年度占用累计发生 2023年度占用资金 2023年度偿还累计 2023年期末占用资 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 计科目 金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 发生金额 金余额
现大股东及其 — — — — — — — — — —
附属企业
小计 — — — — — — — — — —
前大股东及其 — — — — — — — — — —
附属企业
小计 — — — — — — — — — —
总计 — — — — — — — — — —
其他关联 资金往来方名称 往来方与上市公司 上市公司核算的会 2023年期初往来资 2023年度往来累计发生 2023年度往来资金 2023年度偿还累计 2023年期末往来资 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 计科目 金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 发生金额 金余额
北京磨刀刻石科技有限公司 控股子公司 其他应收款 -1,083.18 760.76 - 1,329.75 -1,652.17 资金往来 非经营性往来
杭州格像科技有限公司 控股子公司 其他应收款 -8,748.81 6,590.05 - 6,570.00 -8,728.76 资金往来 非经营性往来
深圳格像科技有限公司 控股子公司 其他应收款 - 934.47 - 3,148.83 -2,214.36 资金往来 非经营性往来
深圳市斑点猫信息技术有限公司 控股子公司 其他应收款 15,609.39 209.00 - 200.00 15,618.39 资金往来 非经营性往来
深圳市斯博科技有限公司 控股子公司 其他应收款 - 12.28 - 12.28 - 资金往来 非经营性往来
深圳市亿图软件有限公司 控股子公司 其他应收款 -5,681.77 11,531.77 - 10,700.00 -4,850.00 资金往来 非经营性往来
深圳万兴软件有限公司 控股子公司 其他应收款 -7,104.50 21,248.54