天康生物:关于前期会计差错更正后的财务报表和相关附注
公告时间:2024-04-28 15:47:19
证券代码:002100 证券简称:天康生物 公告编号:2024-033
天康生物股份有限公司
关于前期会计差错更正后的财务报表和相关附注
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
天康生物股份有限公司(以下简称“公司”)于 2024 年 4 月 25 日召开第八
届董事会第十六次会议和第八届监事会第八次会议,审议通过了公司《关于前期会计差错更正的议案》,同意公司根据《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第 19 号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定对前期会计差错进行更正,现将公司涉及前期会计差错更正的财务报表和相关附注公告如下:
一、2022 年年度财务报表
(一)合并资产负债表
编制单位:天康生物股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 2022 年 12 月 31 日更正后 2022 年 12 月 31 日更正
余额 前余额
流动资产:
货币资金 3,319,501,233.59 3,319,501,233.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 650,939,452.06 650,000,000.00
衍生金融资产 11,054,880.00 11,054,880.00
应收票据 10,883,861.17 10,677,086.17
应收账款 388,215,123.22 396,443,783.12
应收款项融资 2,717,577.72 2,717,577.72
预付款项 1,135,709,540.99 1,151,042,840.64
应收保费
应收分保合同准备金
其他应收款 299,936,949.92 294,986,760.96
购入返售金融资产
项目 2022 年 12 月 31 日更正后 2022 年 12 月 31 日更正
余额 前余额
存货 6,042,166,848.74 6,039,231,841.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 534,945,645.49 536,403,817.29
流动资产合计 12,396,071,112.90 12,412,059,821.41
非流动资产:
发放贷款合垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 105,445,142.28 105,445,142.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 5,126,103,459.79 5,005,100,365.70
在建工程 425,136,476.02 553,581,056.92
生产性生物资产 359,004,790.46 359,004,790.46
油气资产
使用权资产 542,713,962.09 542,713,962.09
无形资产 268,404,182.61 267,436,591.92
开发支出 7,750,000.00 7,705,622.64
商誉 22,242,295.89 22,242,295.89
长期待摊费用 23,076,349.06 23,076,349.06
递延所得税资产 39,107,407.16 30,828,904.34
其他非流动资产 46,901,212.47 31,800,000.00
非流动资产合计 6,965,885,277.83 6,948,935,081.30
资产总计 19,361,956,390.73 19,360,994,902.71
(续)
项目 2022 年 12 月 31 日更正后 2022 年 12 月 31 日更正
余额 前余额
流动负债:
短期借款 3,214,507,773.00 3,214,300,998.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 5,325,750.00 5,325,750.00
应付票据
项目 2022 年 12 月 31 日更正后 2022 年 12 月 31 日更正
余额 前余额
应付账款 611,108,463.07 626,849,041.20
预收款项 83,333.36 83,333.36
合同负债 472,477,460.38 473,827,870.81
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 313,244,740.45 307,543,347.64
应交税费 24,618,295.62 17,121,566.87
其他应付款 734,106,895.51 695,862,898.25
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 726,683,502.99 726,683,502.99
其他流动负债 105,897,272.75 106,116,605.72
流动负债合计 6,208,053,487.13 6,173,714,914.84
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款 3,133,000,000.00 3,133,000,000.00
应付债券
租赁负债 302,534,524.48 302,534,524.48
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 87,507,305.62 86,060,305.62
递延所得税负债 855,302.49 714,384.68
其他非流动负债
非流动负债合计 3,523,897,132.59 3,522,309,214.78
负债合计