零点有数:2023年度财务决算报告

北京零点有数数据科技股份有限公司
2023 度财务决算报告
根据公司截止 2023 年 12 月 31 日的财务状况和 2023 年度的经营成果和现
金流量，结合公司实际运营中的具体情况，现将 2023 年度财务决算的有关情况汇报如下（以下均按合并报表口径计，尾差系四舍五入）：
一、2023 年度财务报表审计情况
公司 2023 年财务报表及相关报表附注经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面按
照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公
司财务状况，以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
单位：万元
项目 金额
营业收入 37,738.35
利润总额 -5,153.95
归属于母公司的净利润 -5,328.20
总资产 74,896.35
归属于母公司的股东权益 58,349.60
净资产收益率（加权平均） -8.73%
三、报告期内主要股东权益
单位：万元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 7,223.98 7,223.98
资本公积 40,271.64 430.06 40,701.70
盈余公积 1,541.37 1,541.37
未分配利润 16,420.07 6,902.06 9,518.01
少数股东权益 1,449.81 780.92 668.89
股东权益合计 66,730.80 7,712.31 59,018.49
四、报告期内公司财务状况与经营成果
单位：万元
项目 2023 年末 2023 年初 同比
金额 占总资产 金额 占总资 增减
比例 产比例

货币资金 46,262.49 61.77% 53,662.84 63.75% -13.79%
应收账款 11,291.90 15.08% 8,819.61 10.48% 28.03%
存货 6,284.65 8.39% 7,219.80 8.58% -12.95%
长期股权投资 2,805.18 3.75% 3,424.94 4.07% -18.10%
其他权益工具投资 2,883.14 3.85% 2,003.94 2.38% 43.87%
使用权资产 1,362.81 1.82% 2,069.10 2.46% -34.14%
无形资产 906.93 1.21% 2,828.15 3.36% -67.93%
应付账款 4,891.06 6.53% 4,235.73 5.03% 15.47%
合同负债 4,984.68 6.66% 5,167.64 6.14% -3.54%
租赁负债 551.11 0.74% 1,210.55 1.44% -54.47%
公司全年营业总收入 37,738.35 万元，实现利润总额-5,153.95 万元，归属
于母公司的净利润为-5,328.20 万元，经营活动产生的现金流量净额-4,562.14万元，投资活动产生的现金流量净额-1,851.41 万元，筹资活动产生的现金流量净额-964.76 万元，现金及现金等价物净增加额-7,377.86 万元。
五、公司财务状况及经营情况变动分析（按合并报表计）
（一）公司财务状况分析
截止 2023 年 12 月 31 日，公司总资产 74,896.35 万元，较上年减少 9,278.20
万元，降幅 11.02%。公司资产增减变动的主要因素：
1、应收账款增加 2,472.30 万元，主要系营业收入增加带动应收账款的增长，且由于季节性波动的因素，大部分收入确认在第四季度,也导致年末应收账款增加；
2、存货减少 935.15 万元，主要系 2022 年末余额中存在部分受宏观形势影
响客户延迟验收的项目已于 2023 年完成验收。
3、无形资产减少 1,921.22 万元，主要系根据监管规则适用指引——会计类第 4 号，外购研发项目并后续用于自行研发的相关支出，其会计处理应遵守企业内部自行研发支出的资本化政策。本年度公司对 2022 年度外购研发项目进行调整；
4、使用权资产减少 706.29 万元，主要系按会计准则列报的租赁办公场地按期摊销所致；
5、货币资金减少 7,400.35 万元，主要系募投项目投入、对外投资以及报告期内补缴上一年度按政策延期的社会保险、住房公积金所致。
截止 2023 年 12 月 31 日，公司总负债 15,877.85 万元，同比减少 1,565.90
万元，降幅为-8.98%。公司负债增减变动的主要因素：

1、应付职工薪酬减少 1,285.33 万元，主要系报告期内缴纳了上一年度按政策延期的社会保险、住房公积金所致；
2、应付账款增加 655.33 万元，主要系供应商款项和募投项目对外采买增加所致；
3、租赁负债减少 659.43 万元，主要系支付租赁办公场地租金所致。
截止 2023 年 12 月 31 日，公司股东权益总额 59,018.49 万元（其中归属于
母公司的股东权益总额 58,349.60 万元），较上年减少 7,712.31 万元，降幅为11.56%，主要系报告期内公司亏损,以及按监管规则适用指引——会计类第 4 号调整所致。
（二）公司经营状况分析
报告期内，公司实现营业收入 37,738.35 万元，同比增加 5,281.22 万元，
增幅 16.27%。其中，决策分析报告业务实现营业收入 28,096.83 万元，同比增加 3,260.05 万元，增幅 13.13%；数据智能应用软件业务实现营业收入 9,641.52万元，同比增加 2,021.17 万元，增幅 26.52%；数据智能应用软件业务占总营业收入比重进一步提升，达到 25.55%，“算法软件化”作为驱动公司业绩增长和业务转型的关键因子得以持续体现。
公司 2023 年归属于母公司所有者的净利润-5,328.20 万元，较上年减少
4,270.56 万元，下降 403.78%。公司归属于母公司所有者的净利润变动的主要原因：
1、报告期内公司为达成人员激励目标，总体股份支付费用为 430.06 万元，同比增加 364.78 万元，主要是报告期内股份支付费用覆盖全年，上年同期只有两个月；
2、公司为拓展市场，销售费用同比增加 752.80 万元（含股份支付费用 47.92
万元）；
3、报告期内公司有序开展研发投入，研发费用同比增加 2,836.57 万元（含股份支付费用 158.64 万元）；
4、管理层出于谨慎性原则，对投资的上海直真君智科技有限公司的长期投资计提了 345.15 万的减值准备。对控股子公司上海贯信计提了商誉减值损失222.17 万元；

5、管理层出于谨慎性原则，考虑控股子公司上海贯信享受国家研发加计扣除 100%政策后，应纳税所得额不足以弥补历史亏损，转回了以前年度计提的递延所得税资产 987.15 万元，对应减少归母净利润 503.44 万元。
综上，在宏观经济形势不确定性的情况下，公司营业收入实现双位数增幅，且数据智能应用软件业务的营业收入持续高速增长，同比增幅 26.52%，三年的复合增长率达 34.26%，公司向软件业务转型的趋势持续向好。同时，报告期内研发投入稳步增加，相关的软件著作权得到了深度积累，为公司进一步发展筑牢了垂类行业算法场景应用的“护城河”。
特此报告。
北京零点有数数据科技股份有限公司
2024 年 4 月 29 日