豫光金铅:河南豫光金铅股份有限公司与华英证券有限责任公司关于向不特定对象发行可转换公司债券申请文件反馈意见的回复(2023年财务数据更新)

股票简称：豫光金铅 股票代码：600531
河南豫光金铅股份有限公司
与
华英证券有限责任公司
关于向不特定对象发行可转换公司债券
申请文件反馈意见的回复
保荐人（主承销商）
（无锡市新吴区菱湖大道 200 号中国物联网国际创新园 F12 栋）
二〇二四年四月
中国证券监督管理委员会：
根据贵会于2022年9月8日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（222061号）（以下简称“反馈意见”），河南豫光金铅股份有限公司（以下简称“豫光金铅”、“公司”或“发行人”）与保荐机构华英证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）、北京市君致律师事务所（以下简称“发行人律师”）、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中勤万信”或“会计师”）对反馈意见所涉及的问题认真进行了逐项核查和落实，现回复如下，请予审核。
如无特别说明，本反馈意见回复中所涉及的简称或释义与《河南豫光金铅股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）中相同，若出现合计数值与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
本回复中的字体代表以下含义：
字体 内容
黑体 反馈意见所列问题
宋体 对反馈意见所列问题的回复
楷体（加粗） 对募集说明书等申请文件以及反馈意见回复的修订、补充，根
据2023年年度报告进行的更新
鉴于发行人于 2024 年 4 月 13 日披露了《河南豫光金铅股份有限公司 2023
年年度报告》，发行人及中介机构根据 2023 年年度财务数据对反馈意见进行回复，本反馈意见回复的报告期为：2021 年、2022 年和 2023 年。

目 录

问题一...... 4
问题二...... 38
问题三...... 58
问题四...... 81
问题五...... 126
问题六...... 170
问题七...... 180
问题八...... 188
问题九...... 189
问题十...... 193
问题十一...... 204
问题十二...... 220
问题十三...... 225
问题十四...... 233
问题一
1.关于募投项目。申请人本次拟募集资金14.70 亿元，用于年产1 万吨铜箔项目、再生铅闭合生产线项目、年产200 吨新型电接触材料项目、分布式光伏发电项目、补充流动资金等5个项目。请申请人：（1）说明本募项目与主营业务的区别与联系，具体投资数额安排明细，投资数额的测算依据和测算过程；（2）说明资金使用和项目建设预计进度安排及实施情况，是否存在置换董事会前投入的情形；（3）结合现有业务经营情况、市场空间、在手订单或意向合同等说明本募项目效益测算过程及谨慎性，本次新增产能规模合理性及消化措施，主要销售地区、对象及模式。
请保荐机构和会计师发表核查意见。
回复：
一、说明本募项目与主营业务的区别与联系，具体投资数额安排明细，投资数额的测算依据和测算过程
（一）本募项目与主营业务的区别与联系
为了降低募集资金投资项目风险，保障投资者合法权益，2024 年 1 月 15 日，
发行人召开了第八届董事会第二十四会议，审议通过了《关于调整公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》等议案，删减了“1 万吨铜箔项目”，并相应的调减了补充流动资金项目的规模和拟募集资金总规模。具体情况如下：
序号 项目名称 调整前拟投入募集 调整后拟投入募集资金规
资金规模（万元） 模（万元）
1 1 万吨铜箔项目 53,400.00 0.00
2 再生铅闭合生产线项目 37,600.00 37,600.00
3 年产 200 吨新型电接触材料项目 8,300.00 8,300.00
4 分布式光伏发电项目 3,900.00 3,900.00
5 补充流动资金 43,800.00 21,200.00
合计 147,000.00 71,000.00
公司主营业务属于有色金属冶炼及压延加工业。报告期内，公司主营业务收入偏重于冶炼环节，压延加工业务收入相对较少。发展精深加工是公司战略规划，公司前后设立了济源豫金靶材科技有限公司、铜箔研究院等专注于压延加工业务
的分支机构，向下游产业链延伸，实现公司业务的调结构、促转型、增效益之战略目标。
公司本次募集资金投资项目与现有主营业务的关系，具体情况如下表所示：
募投项目 项目描述 与现有主营业务关系
本项目属于现有主营业务中
本项目为年处理量为54万吨的再生铅闭 铅冶炼业务，是公司扩大再生
再生铅闭合生产 合生产线，包括废铅酸电池自动破碎分 铅产能，促进再生资源产业集
线项目 离生产系统、年产能9万吨的低温熔铸合 聚发展，推动再生资源规模
金系统、塑料回收生产系统 化、规范化、清洁化利用的重
要措施
本项目属于现有主营业务中
年产200吨新型电 本项目为年产200吨的新型电接触材料 压延加工业务，为发行人现有
接触材料项目 项目，其中银镍电触头材料80吨，银锡 产品（银锭等）延伸项目，有
电触头材料120吨 利于丰富公司产品种类，提高
产品附加值
（1）公司该项目发电全部自
发自用、就地消纳模式，充分
利用公司厂房屋顶，利用清洁
再生能源减少主营业务所需
的对外电力采购；（2）随着
国家对于节能环保要求的提
高，公司能够通过该项目的实
施积极响应国家“碳中和、碳
本项目利用公司生产区建筑物屋顶及闲 达峰”目标，减少公司对不可
分布式光伏发电 置空地建设分布式光伏发电系统，项目 再生能源的消耗，使公司主营
项目 建成后总装机容量为11.7MWp，项目发 业务的开展顺应国家发展战
电采用自发自用，就地消纳模式 略方向；（3）公司通过该项
目能够一定程度保障公司在
用电高峰时期的主营业务生
产所需的电力供应，提高公司
主营业务生产过程的稳定性；
（4）公司该项目的度电成本
低于公司对外采购电力的成
本，能够一定程度降低主营业
务成本，有助于公司主营业务
降本增效。
用于公司的日常运营，以进一步降低公 满足公司主营业务快速扩张
补充流动资金 司财务费用，提升公司盈利能力，增强 带来的资金需求
公司核心竞争力
本次发行募投项目均围绕公司主营业务进行规划，能够与公司现有的相关业务构成良性循环，可有效调整公司产品结构、细化产品供给种类，提高产品附加值，进而促进公司生产体系由侧重于金属冶炼延伸到金属冶炼与精深加工的战略转型，最终实现公司经济效益增加的目标，有利于增强公司主营业务盈利能力，
同时亦是公司巩固市场地位、增强自身竞争优势、实现发展战略目标的重要举措。
（二）具体投资数额安排明细，投资数额的测算依据和测算过程
本次公开发行可转换公司债券预计募集资金总额不超过 71,000.00 万元（含本数），扣除发行费用后将用于以下项目。
单位：万元
序号 项目名称 项目主体 投资总额 募集资金投入金额
1 再生铅闭合生产线项目 豫光金铅 41,791.23 37,600.00
2 年产 200 吨新型电接触材料项目 豫金靶材 10,875.10