迪马股份:迪马股份审计委员会履职报告

重庆市迪马实业股份有限公司
审计委员会2023年度履职报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规、规范性文件、以及《重庆市迪马实业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《重庆市迪马实业股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称“《审计委员会工作细则》”）等有关规定，重庆市迪马实业股份有限公司（以下简称“迪马股份”或“公司”）公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。
一、审计委员会现任成员的基本情况
公司审计委员会共3名成员组成，其中2名独立董事，1名非独立董事。审计委员会召集人为独立董事。
吕有华，审计委员会召集人，52 岁，执业注册会计师，注册资产评估师。2000年 1 月至今一直任职于江苏天诚会计师事务所，现任江苏天诚会计师事务所副总经理，迪马股份独立董事。
于学涛，审计委员会成员，46岁，中共党员，毕业于上海复旦大学，硕士学位。2005年7月至今一直在上海国家会计学院任职，现任上海国家会计学院企业管理培训部主管，为EMBA、EMPAcc等多个项目提供服务，任迪马股份独立董事。
潘川：审计委员会成员，44岁，大学学历，中共党员。2008年2月担任重庆迪马工业有限责任公司行政部经理，自2009年起历任过重庆东银控股集团有限公司办公室主任、行政总监，2010年4月起担任过重庆市迪马实业股份有限公司监事；现任重庆东银控股集团有限公司综合事务部总经理，并担任部分关联公司的董事长、总经理、法定代表人、监事，迪马股份董事长。
2023年报告期内有任职，但目前已离任成员情况：

罗韶颖，审计委员会成员（任期至2023年10月26日），50岁，曾担任重庆东原房
地产开发有限公司营销总监、财务分管领导，迪马股份董事长；现任迪马股份董事、
总裁，东原地产总裁。
黄力进，审计委员会成员（任期自 2023 年 10 月 27 日至 2024 年 3 月 19 日），
52 岁，硕士，中共党员，高级会计师。曾担任迪马股份董事会秘书、财务总监、副
总经理、董事、董事长、审计委员会成员；现任重庆东银控股集团有限公司董事长
助理，江苏农华智慧农业科技股份有限公司董事。
二、审计委员会会议召开情况
审计委员会2023年共召开6次会议，历次会议均由当时任职的全体委员亲自出
席，无缺席情况，审议通过议案 17 项，具体情况见下表：
会议届次 召开日期 会议议案名称
《审计人员关于独立性的议案》《本次审计
审计委员会 2023 年 2023 年 3 月 10 日 计划的审计范围和时间安排》《2022 年报审
第一次会议
计重大事项汇总》
审计委员会 2023 年 2023 年 4 月 20 日 《2022 年报审计重大事项进展情况汇总》《审
第二次会议 计初步意见汇报》
《关于聘请会计师事务所的议案》《2022 年度
财务决算报告》《2022 年年度利润分配预案》
审计委员会 2023 年 《2022 年年度报告》及其摘要、《关于 2023
第三次会议 2023 年 4 月 26 日 年度日常关联交易预计的议案》《2022 年度内
部控制自我评价报告》《关于会计政策变更的
议案》《关于计提资产减值准备的议案》《2023
年一季度报告》
审计委员会 2023 年 2023 年 8 月 18 日 《2023 年半年度报告及其摘要》
第四次会议
审计委员会 2023 年 2023 年 10 月 27 《2023 年三季度报告》

第五次会议 日
审计委员会 2023 年 2023 年 11 月 28 日 《预审计划及时间安排》
第六次会议
三、审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会对公司聘请的外部审计机构立信会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“立信会计师事务所”）执行的审计工作进行了监督与评价，
认为立信会计师事务所具有从事证券相关业务执业资格，在审计工作中遵循独立、
客观、公正的职业准则，能够较好地完成公司委托的审计工作，并实事求是地发表
相关审计意见。审计委员会认为会计师事务所费用合理并同意提交董事会聘任其为
下一年度审计机构报告期内。
审计委员会与立信会计师事务所就年报审计事项进行了沟通及审议：
（1）在立信会计师事务所进场后，审计委员会与立信会计师事务所就审计工作
安排进行磋商，确定了审计范围和时间安排；通过与管理层及财务人员的沟通，同
意立信会计师事务所按计划进行审计，并严格要求财务部门重点关注财务资料的保
密工作及日后事项工作，要求立信会计师事务所在审计中应严格按《中国注册会计
师执业准则》的要求开展审计工作；
（2）立信会计师事务所进场后，审计委员会与立信会计师事务所就审计过程中
发现《审计重大事项》进行了沟通及交流，特别针对公司土地滞纳金、诉讼等事项
的会计处理及准确性，强调资产减值计提的准确性和公允性，保证公司减值金额充
分。
（3）审阅立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告拟定稿，审计委员会对
会计师事务所对公司年度财务报告的审计意见进行了审阅并听取了关键审计事项的
确定。
（二）审阅公司财务报表并对其发表意见
报告期内，审计委员会对公司2023年季报、半年度报告及2022年度报告、年度
财务决算报告的财务工作进行了监督及审阅，认为公司各期财务报告是真实、准确、
完整的，公允反映了公司财务状况及经营成果，不存在欺诈、舞弊行为及重大报错的情况。
（三）指导公司内部审计及内控工作情况
审计委员会根据《企业内部控制基本规范》等要求，认真听取了公司内审人员的工作汇报，并对内部审计工作提出了指导性意见。报告期内，审计委员会对公司内部控制工作进行了评估，认为公司建立了比较完善的内部控制体系，强化了风险管理，能够保证公司各项业务活动的有效运行。审阅了公司2022年度内部控制自我评价报告，认为公司内部控制自我评价报告真实、全面的反映了公司内部控制体系的建立、健全情况。与外部审计机构积极沟通，审阅了立信会计师事务所出具的内部控制审计报告。
（四）关注重大关联交易情况及其他事项
报告期内，公司审计委员对公司关联交易事项进行了解，并发表了审核意见，公司关联交易主要为日常关联交易及新增日常关联交易，该交易不影响公司的独立性，也不存在损害公司及广大股东利益的情况。
此外，公司审计委员会对2022年度利润分配预案、会计政策变更进行了审议并提交公司董事会审议。
四、总体评价
总体来说，审计委员会恪尽职守、遵循独立、客观、公正的职业准则，较好的完成了公司委托的各项工作，积极履行审计委员会的各项职责，不断健全和完善内部审计制度，切实维护公司与全体股东的共同利益。