ST中装:关于前期会计差错更正的公告2024-031

证券代码：002822 证券简称：ST 中装 公告编号：2024-031
债券代码：127033 债券简称：中装转 2
深圳市中装建设集团股份有限公司
关于前期会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。
深圳市中装建设集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月28日召开第四届董事会第三十二次会议和第四届监事会第二十八次会议，审议通过《关于前期会计差错更正的议案》，根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，现将公司本次前期会计差错更正及其他更正事项有关情况说明如下：
一、前期会计差错更正的原因
公司部分项目采用承包模式经营，在财务核算时，公司未足额计提归属于承包人的费用，未按规定进行会计处理，导致主营业务成本核算不准确。
自查后，为更准确反应各会计期间的经营成果，如实反应相关会计科目列报，公司决定对 2017-2021 年度财务报表进行追溯重述，涉及其他应付款、主营业务成本、管理费用、盈余公积、未分配利润等科目；因上述追溯重述，同步调整了2022 年度的其他应付款、盈余公积、未分配利润等科目。具体更正情况如下：
二、更正事项的财务影响和更正后的财务指标
（一） 对 2017 年度合并财务报表、母公司财务报表的影响
1. 对 2017 年 12 月 31 日合并财务报表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应付款 17,519,460.70 39,467,049.35 21,947,588.65
盈余公积 82,964,825.54 81,147,924.59 -1,816,900.95

报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
未分配利润 691,765,585.13 671,634,897.43 -20,130,687.70
归属于母公司所有 2,035,391,961.74 2,013,444,373.09 -21,947,588.65
者权益合计
营业成本 2,708,228,113.56 2,730,175,702.21 21,947,588.65
净利润 160,217,855.42 138,270,266.77 -21,947,588.65
归属于母公司所有者 160,749,979.46 138,802,390.81 -21,947,588.65
的净利润
2. 对 2017 年 12 月 31 日母公司财务报表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应付款 83,784,020.61 101,953,030.06 18,169,009.45
盈余公积 82,964,825.54 81,147,924.59 -1,816,900.95
未分配利润 686,698,410.87 670,346,302.37 -16,352,108.50
营业成本 2,637,869,137.68 2,656,038,147.13 18,169,009.45
净利润 158,594,779.75 140,425,770.30 -18,169,009.45
（二） 对 2018 年度合并财务报表、母公司财务报表的影响
1. 对 2018 年 12 月 31 日合并财务报表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应付款 27,080,628.67 57,183,192.06 30,102,563.39
盈余公积 98,703,373.06 96,368,645.51 -2,334,727.55
未分配利润 808,360,463.19 780,592,627.35 -27,767,835.84
归属于母公司所有 2,167,695,043.04 2,137,592,479.65 -30,102,563.39
者权益合计
营业成本 3,541,342,194.42 3,554,254,483.91 12,912,289.49
管理费用 103,780,493.04 99,023,178.29 -4,757,314.75
净利润 160,320,959.31 152,165,984.57 -8,154,974.74
归属于母公司所有者 162,333,425.58 154,178,450.84 -8,154,974.74
的净利润
2. 对 2018 年 12 月 31 日母公司财务报表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应付款 69,885,987.69 93,233,263.15 23,347,275.46
盈余公积 98,703,373.06 96,368,645.51 -2,334,727.55
未分配利润 798,345,338.51 777,332,790.60 -21,012,547.91
营业成本 3,428,269,867.17 3,437,579,350.61 9,309,483.44
管理费用 89,884,090.48 85,752,873.04 -4,131,217.44
净利润 157,385,475.16 152,207,209.16 -5,178,266.00
（三） 对 2019 年度合并财务报表、母公司财务报表的影响
1. 对 2019 年 12 月 31 日合并财务报表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应付款 65,226,650.60 132,812,433.09 67,585,782.49
盈余公积 121,568,145.87 115,893,509.16 -5,674,636.71
未分配利润 1,008,601,579.84 946,690,434.06 -61,911,145.78
归属于母公司所有 2,881,830,907.18 2,814,245,124.69 -67,585,782.49
者权益合计
营业成本 4,019,530,007.49 4,063,516,447.41 43,986,439.92
管理费用 127,042,088.12 120,538,867.30 -6,503,220.82
净利润 236,624,075.13 199,140,856.03 -37,483,219.10
归属于母公司所有者 241,105,889.46 203,622,670.36 -37,483,219.10
的净利润
2. 对 2019 年 12 月 31 日母公司财务报表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应付款 79,239,759.17 135,986,126.27 56,746,367.10
盈余公积 121,568,145.87 115,893,509.16 -5,674,636.71
未分配利润 986,128,293.89 935,056,563.50 -51,071,730.39
营业成本 3,944,846,045.71 3,984,384,774.58 39,538,728.87
管理费用 107,172,565.20 101,032,927.97 -6,139,637.23
净利润 228,647,728.19 195,248,636