一汽富维:一汽财务公司2023年度风险评估报告

长春一汽富维汽车零部件股份有限公司
一汽财务公司 2023 年度风险评估报告
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司（以下简称“公司”）按照《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要求，通过查 验一汽财务有限公司（以下简称“财务公司”）的《企业法人营业执照》与《金 融许可证》等资料，并审阅了包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财 务公司的定期财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估， 具体情况报告如下：
一、财务公司基本情况
（一）基本信息
财务公司于 1987 年 12 月 22 日经监管机构批准，1988 年 3 月 2 日注册成立
的有限责任公司，原名为解放汽车工业财务公司，是中国第一汽车集团有限公司 内第一家非银行金融机构。法定代表人：全华强；注册地址：长春市净月高新技
术产业开发区生态大街 3688 号；财务公司注册资本金 100 亿元人民币。金融许
可证机构编码：L0033H222010001；统一社会信用代码：912201011239985608。
（二）股权结构信息
序号 财务公司股东名称 出资额（万元） 持股比例（%）
1 中国第一汽车股份有限公司 515,683.00 51.5683
2 一汽解放集团股份有限公司 218,393.00 21.8393
3 一汽资本控股有限公司 195,918.00 19.5918
4 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 64,421.00 6.4421
5 长春一汽富晟集团有限公司 5,585.00 0.5585
—— 合计 1,000,000.00 100.0000
（三）经营范围
（1）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；
（2）协助成员单位实现交易款项的收付；
（3）经批准的保险代理业务；

（4）对成员单位提供担保；
（5）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；
（6）对成员单位办理票据承兑与贴现；
（7）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；
（8）吸收成员单位的存款；
（9）对成员单位办理贷款及融资租赁；
（10）从事同业拆借；
（11）经批准发行财务公司债券；
（12）承销成员单位的企业债券；
（13）对金融机构的股权投资；
（14）有价证券投资；
（15）成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。
二、财务公司风险管理的基本情况
（一）风险管理环境
财务公司已按照《一汽财务有限公司章程》中的规定建立了股东会、董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。财务公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了组织结构。
组织架构图如下：
股东会
监事会
董事会
总经理办公会
风险管理委员会 信息科技管理委
员会
商 商 商 乘 乘 法 个 （
市 公 用 用 用 用 用 人 人 风 资 经 信 战 人 董 党
车 车 车 车 车 事
区 场 司 批 零 销 零 批 结 业 业 控 产 营 财 内 息 略 力 办 会 群
域 营 业 售 算 务 务 合 保 控 务 审 技 管 资 公 工
销 务 发 业 售 售 发 部 评 评 规 全 制 部 部 术 理 源 室 办 作
业 务 管 业 业 公
部 部 务 管 理 务 务 审 审 部 部 部 部 部 部 室 部
理 部 部
部 部 部 部 部 ）

（二）风险的识别、评估与监测
财务公司各部门间、各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过 部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风 险控制机制。财务公司各部门根据职能分工在其职责范围内对本部门相关业务 风险进行识别与评估，并根据评估结果制定各自不同的风险控制制度、标准化 操作流程及相应的风险应对措施。
财务公司完成了风险评估模型的建设及优化工作，开展操作风险与内部控 制管控，完成风险预警体系建设，提升风险识别与评估，监测与报告的效率、 质量与技术水平。
财务公司综合运用现场和非现场方式监控风险。在现场检查与非现场检查 方面已经形成了较为完善的管理流程。
（三）控制活动
1、结算及资金管理
在结算及资金管理方面，财务公司根据监管规定，制定了《客户存款账户 管理办法》《存款产品管理实施细则》《集团成员单位结算账户管理实施细则》《银行存款账户实施细则》《财企对账实施细则》等业务管理办法和实施细则， 有效控制了业务风险。
（1）资金集中管理和内部结算业务。财务公司根据成员单位申请，在双方 签订《账户管理协议》后为成员单位开设结算账户以及各类存款账户，用以存 放各成员单位资金。成员单位可通过一汽金融综合服务平台提交划款指令实现 资金划转，一汽金融综合服务平台设置了严格的访问权限控制措施，并提供了 及时详尽的对账服务。财务公司通过信息系统控制和健全的制度控制，有效保 障了成员单位的资金安全和结算便利。
（2）成员单位存款业务。财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用 的原则为成员单位办理存款业务，相关政策严格按照监管规定执行，充分保障 成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）流动性管理。财务公司严格遵循《企业集团财务公司管理办法》相关 规定进行资产负债管理，通过制定和实施严格的资金管理计划，保证了财务公 司资金的安全性、效益性和流动性。

（4）资金融通。财务公司流动性充裕，目前主要通过银行间同业拆借和正回购进行对外融资。
2、信贷管理
财务公司建立了职责分工明确、审贷分离、前后台相互监督制约的信贷管理体制。为有效控制信贷风险，财务公司总经理办公会下设风险管理委员会，负责在授权范围内对财务公司的信贷计划、综合授信、项目贷款等项目进行审查和审批；财务公司业务部负责贷前调查、贷后管理、贷款清收等工作；结算部门负责信贷资金发放。财务公司针对集团信贷业务特点制定了有关集团信贷客户授信业务、票据业务、保证业务、委托贷款业务、资产风险分类等制度规章。
财务公司的信贷业务对象的范围遵循《企业集团财务公司管理办法》的规定。财务公司根据银保监会《流动资金贷款管理暂行办法》等监管法规的要求，对信贷资金的用途、收息情况、展期贷款、逾期贷款等进行监控，对信贷资产安全性和可回收性进行贷后检查，并根据信贷资产风险分类相关规定定期对信贷资产进行风险分类，按贷款损失的程度计提贷款损失准备。财务公司信贷资产质量良好，拨备覆盖充足。
3、信息系统控制
财务公司信息科技风险管理完全对标商业银行的建设标准。截止目前已投入使用的系统有网上金融服务系统、综合柜面系统、信贷管理系统、票据管理系统、核心账务处理系统、客户信息管理系统、统一支付平台、总账系统、运控系统、统一监管报送系统、征信系统、费控系统、档案管理系统、投资管理系统等。基本涵盖风险监测、风险分析、不良资产处置等风险管理环节，基本实现了全过程风险的信息采集、传递、分析系统的建设。制定了《信息安全管理办法》《信息科技项目管理办法》《业务连续性管理办法》等 26 个制度及操作规程，以保障财务公司运营的 IT 支撑。对网络安全、系统设备管理与维护、灾备及应急处理、用户及权限管理、密钥管理、异常业务处理等做了详细的规定，对各部门各岗位的系统权限逐一进行了明确，系统各关键控制环节均设置多级审批以控制操作风险，系统管理人员与业务操作人员等不相容岗位权限严格分离。
4、审计监督

内部审计监督方面，财务公司建立了独立的内部审计部门，由董事会负最终责任并提供独立性保障，能够有效发挥第三道防线作用。公司建立了《内部审计工作基本制度》作为内部审计章程，明确了内部审计部门在内部监督中的职责权限，规范了内部监督的程序、方法和要求。审计部门能够科学制定年度审计计划，围绕财务公司战略目标，聚焦公司治理、内部控制、风险管理领域，提高管理水平对业务发展的支撑，促进公司高质量发展。2023 年财务公司持续完善审计监督体系，进一步强化审计结果运用和审计整改机制，细化整改期限、整改跟踪及验收标准，进一步夯实审计整改质效。
2023 年，针对关键业务环节、重点业