保变电气:关于保定天威保变电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

关于保定天威保变电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审核报告
国富核字[2024]11470001 号
目 录
专项审核报告 1
非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 3

北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）
通讯地址： 北京市海淀区复兴路 69 号院 11 号三层 301-312
电话：010- 81921786 邮政编码：100038
关于保定天威保变电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
国富专字[2024] 11470001 号
保定天威保变电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了保定天威保变电气股份有限公司（以下简称“保变
电气公司”）2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公
司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是保变电气公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计保变电气公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解保变电气公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
附表 2
关于保定天威保变电气股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
资金占用方 占用方与上市 上市公司核 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度 2023 年期 占用形成
非经营性资金占用 名称 公司的关联关 算的会计科 初占用资金 累计发生金额 用资金的利息 偿还累计发 末占用资金 原因 占用性质
系 目 余额 (不含利息) (如有) 生金额 余额
往来方与上市 上市公司核 2023 年期 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度 2023 年期 往来形成
其他关联资金往来 资金往来方名称 公司的关系 算的会计科 初往来资金 累计发生金额 来资金的利息 偿还累计发 末往来资金 原因 往来性质
目 余额 （不含利息） （如有） 生金额 余额
保定天威集团特变电气有限公司 受同一方控制 应收账款 0.75 324.45 297.94 27.26 销售商品 经营性往来
保定天威顺达变压器有限公司 受同一方控制 应收账款 19.60 12.52 13.19 18.93 销售商品 经营性往来
五矿天威钢铁有限公司 受同一方控制 应收账款 11.37 209.72 90.00 131.09 销售商品 经营性往来
控股股东、实际控 天威新能源系统工程（北京）有限公司 受同一方控制 应收账款 1,461.59 3,752.23 5,206.60 7.22 销售商品 经营性往来
制人及其附属企业 保定天威顺达变压器有限公司 受同一方控制 预付款项 6.99 6.99 采购材料 经营性往来
中国兵器装备集团信息中心有限责任公司 受同一方控制 预付款项 2.88 2.88 5.76 采购材料 经营性往来
天威新能源（长春）有限公司 本公司股东控 其他应收款 47.37 17.17 30.20 往来款 经营性往来
制的其他企业
保定同为电气设备有限公司 受同一方控制 其他应收款 5.24 0.74 4.50 往来款 经营性往来
保变股份-阿特兰塔变压器印度有限公司 本公司子公司 应收账款 62.47 31.32 0.10 93.69 销售商品 经营性往来
保定天威变压器工程技术咨询维修有限公司 本公司子公司 应收账款 36.97 36.97 销售商品 经营性往来
保变股份-阿特兰塔变压器印度有限公司 本公司子公司 预付款项 2,446.38 2,446.38 采购材料 经营性往来
保定天威互感器有限公司 本公司子公司 预付款项 31.51 2,582.90 2,524.08 90.33 采购材料 经营性往来
上市公司的子公司 保定天威新域科技发展有限公司 本公司子公司 预付款项 116.51 256.17 191.01 181.67 采购材料 经营性往来
及其附属企业 保定天威卓创电工设备科技有限公司 本公司子公司 预付款项 2,488.74 3,665.92 3,551.34 2,603.32 采购材料 经营性往来
天威保变（合肥）变压器有限公司 本公司子公司 预付款项 11,545.24 17,980.02 16,411.97 13,113.29 采购材料 经营性往来
保定天威线材制造有限公司 本公司子公司 其他应收款 4,000.00 4,500.00 4,500.00 4,000.00 委托贷款 非经营性往来
保定天威新域科技发展有限公司 本公司子公司 其他应收款 182.00 182.00 往来款 经营性往来
保变股份-阿特兰塔变压器印度有限公司 本公司子公司 其他应收款 3,967.36 186.20 4,153.56 委托贷款 非经营性往来