捷邦科技:中信建投证券股份有限公司关于捷邦精密科技股份有限公司2023年度定期现场检查报告

中信建投证券股份有限公司
关于捷邦精密科技股份有限公司
2023 年度定期现场检查报告
保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 被保荐公司简称：捷邦科技
保荐代表人姓名：黄灿泽 联系电话：020-38381986
保荐代表人姓名：方纯江 联系电话：020-38381077
现场检查人员姓名：黄灿泽、张子晗、汤志远
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2024 年 4 月 22 日-2024 年 4 月 26 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度，并查阅公司相关的三会会议资料及信息披露文件等
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容 √
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5. 公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则 √
履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：检查相关的董事会记录、审计委员会会议决议、内审部门提交的工作计划和报告、内控评价报告及其他内控制度等
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 √
（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部 √
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 √
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件和投资者关系活动记录表，与公司股东大会、董事会及其专门委员会、监事会决议文件进行核实比对等
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息 √
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司《公司章程》、《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》等制度；查阅董事会、监事会、独立董事、审计委员会的相关决策程序及信息披露文件等；与公司相关负责人员进行沟通。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间 √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 √
务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债 √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应 √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金三方监管协议、报告期内募集资金存放与使用的有关记录、报告期内募集资金使用的“三会”会议资料、超募资金永久补充流动资金的具体使用情况、会计师出具的募集资金存放与使用情况鉴证报告，对募集资金专户进行函证等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规委托理财等情形 √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益 √注
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √注
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告、同行业上市公司定期报告、行业数据等，与公司相关人员进行沟通，分析主要财务数据及财务指标变动情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司关于承诺履行情况的公告；检查公司股东的相关承诺事项及执行情况等。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、现金分红制度、定期报告及三会资料等，核查公司现金分红的执行情况；查阅公司重大投资合同等文件、与公司管理层等相关人员进行沟通、了解公司经营环境等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相 √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
2023 年，公司实现营业收入 67,819.36 万元，同比减少 34.44%；实现归属于上市公司
股东的净利润-5,580.34 万元，同比减少 165.01%；实现归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润-7,064.17 万元，同比减少 175.78%。公司 2023 年度业绩下滑的
主要原因为：①公司精密功能件和结构件产品主要应用于平板电脑、笔记本电脑、一 体机等消费电子领域，与下游市场需求密切相关。2023 年度下游行业处于低谷，在全 球平板电脑和个人电脑市场低迷、出货量同比减少的背景下，公司大客户出货量亦有 所减少，造成公司产销量减少，营业收入下滑；公司规模效应减弱导致产成品分摊的 成本提高，叠加市场竞争加剧等因素影响，公司毛利率水平降低；②汇率波动因素导 致公司财务费用增加；③受客户需求预测不稳定、产品价格下降等因素影响，公司计 提存货跌价准备增加。与主要从事平板电脑和笔记本电脑零部件的上市公司比较，公 司业绩不存在明显异常。
保荐机构将持续关注上市公司的业绩情况，提请公司积极改善经营成果，并督导上市 公司按照相关法律法规履行信息披露义务，敬请投资者注意投资风险。
注：
“高精密电子功能结构件生产基地建设项目”和“研发中心建设项目”以增强公司的生产能力和研发实力为目的，受市场环境变化和消费电子需求下降的影响，公司现有产能足以满足目前订单需求，本着谨慎投资的原则，为更好的保护公司及投资者的利益，公司决定暂缓“高精密电子功能结构件生产基地建设项目”和“研发中心建设项目”的建设。公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的议案》，董事会同意公司根据目前募集资金投资项目的实施进度及实际情况，在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，暂缓实施“高精密电子功能结构件生产基地建设项目”和“研发中心建设项目”。
（此页无正文，为中信建投证券股份有限公司关于《中信建投证券股份有限公司关于捷邦精密科技股份有限公司 2023 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签字：______________ ______________
黄灿泽 方纯江
中信建投证券股份有限公司
年 月 日