中芯国际:中芯国际关于2024年度开展套期保值业务的公告

A股代码：688981 A股简称：中芯国际 公告编号：2024-011
港股代码：00981 港股简称：中芯国际
中芯国际集成电路制造有限公司
关于2024年度开展套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示:
交易目的：为防范公司及下属全资或控股子公司外汇与利率风险，进
一步提高应对汇率、利率波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇
率、利率波动风险，增强财务稳健性，公司及子公司通过金融衍生工
具开展外汇与利率相关的套期保值工作。
交易信息：公司主要通过远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、交叉货
币掉期、利率掉期、利率期权等产品或产品组合，选择经监管机构批
准、具有相关衍生品交易业务经营资质、信誉良好且与公司有稳定合
作关系的金融机构作为交易对手，对公司生产经营活动中所面临的汇
率与利率风险开展套期保值工作。
交易金额：公司及下属全资或控股子公司的套期保值业务计划规模不
超过公司2023年度经审计净资产的50%。套期保值业务有关授信额度
或保证金占用规模根据公司实际业务的需要确定。
已履行的审议程序：2024年5月9日，公司董事会会议审议通过了《关
于2024年度开展套期保值业务的议案》，同意公司及下属全资或控股
子公司在2024年度开展与生产经营相关产品的套期保值业务。此事项
尚需提交公司2024年股东周年大会审议。

特别风险提示：公司开展的套期保值业务严格锁定公司日常生产及经
营的收入、成本或风险敞口，与自身资金实力、交易处理能力和人员
专业能力相适应，符合套期保值原则，不以投机为目的。但相关套期
保值业务仍面临市场、政策等风险，敬请投资者注意投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
为防范公司及下属全资或控股子公司外汇汇率与利率风险，进一步提高应对外汇汇率、利率波动风险的能力，增强财务稳健性，公司及子公司通过金融衍生工具开展外汇与利率相关的套期保值工作。
（二）交易规模
公司及下属全资或控股子公司的套期保值业务计划规模不超过公司2023年度经审计净资产的 50%。套期保值业务有关授信额度或保证金占用规模根据公司实际业务的需要确定。
（三）资金来源
开展套期保值业务资金来源为自有资金、债务融资以及公司通过法律法规允许的其他方式筹集的资金。
（四）交易方式
拟开展套期保值业务所涉及的币种只限于公司及下属子公司生产经营所使用的主要结算货币，包括但不限于人民币、美元、日元、欧元等；
拟开展套期保值业务的具体方式或产品主要包括但不限于：远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、交叉货币掉期、利率掉期、利率期权等产品或上述产品的组合。
（五）授权及期限
董事会提请股东大会授权管理层在额度范围和有效期内开展套期保值业务并签署相关文件。授权期限为 2024 年股东周年大会审议通过之日起至 2025 年股东周年大会日止，在该期限内可循环滚动使用交易额度。

二、审议程序
2024 年 5 月 9 日，公司董事会会议审议通过了《关于 2024 年度开展套期
保值业务的议案》，同意公司及下属全资或控股子公司在2024年度开展与生产经营相关产品的套期保值业务。
此事项尚需提交公司 2024 年股东周年大会审议。
三、套期保值业务的风险分析
公司不进行以投机为目的的衍生品交易，所有衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。业务理论上存在一定的风险，主要包括：
1、市场流动性风险
市场整体流动性较差的情况下，有可能导致衍生品交易可成交量不足，套期保值交易计划无法顺利实施。公司可通过跟踪市场变化，合理选择交易时机以降低该风险；
2、政策风险
如果金融市场相关政策或法律法规发生重大变化，可能导致金融市场发生剧烈变动而无法交易。公司可通过实时关注国际与国内政策环境变化，适时调整套期保值策略以降低该风险。
四、公司采取的风险控制措施
1、公司已制定相关内部管理制度，对有关业务的操作原则、审批权限、业务流程、保密制度、风险管理等方面进行明确规定。
2、为控制汇率、利率大幅波动风险，公司将加强对汇率、利率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免损失。
3、为防范内部控制风险，公司所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机交易，并严格按照相关内部管理制度的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。

4、为控制交易违约风险，公司仅选择经监管机构批准、具有相关衍生品交易业务经营资质、信誉良好且与公司有稳定合作关系的金融机构作为交易对手，开展相关外汇套期保值业务，保证公司外汇衍生品交易管理工作开展的合法性。
5、公司相关部门负责对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并严格按照相关内部管理制度的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。
五、交易对公司的影响及相关会计处理
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号—套期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
特此公告。
中芯国际集成电路制造有限公司
董事会
2024 年 5 月 10 日