中信博:国投证券股份有限公司关于江苏中信博新能源科技股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

国投证券股份有限公司
关于江苏中信博新能源科技股份有限公司
2023 年度持续督导跟踪报告
根据《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规的规定，国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”或“保荐机构”）作为江苏中信博新能源科技股份有限公司（以下简称“中信博”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，负责中信博上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度， 保荐机构已建立健全并有效执行了持续
1 并针对具体的持续督导工作制定相应的 督导工作制度，并制定了相应的工作计划
工作计划
根据中国证监会相关规定，在持续督导工 保荐机构已与公司签订保荐协议，约定了
2 作开始前，与上市公司或相关当事人签署 保荐机构在持续督导期内，持续督导公司
持续督导协议，明确双方在持续督导期间 规范运作、信守承诺和信息披露等义务，
的权利义务，并报上海证券交易所备案 并报上海证券交易所备案
通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽 保荐机构通过日常沟通、定期或不定期回
3 职调查等方式开展持续督导工作 访、资料查阅等方式，了解公司业务情况，
开展持续督导工作
持续督导期间，按照有关规定对上市公司 2023 年度，中信博在持续督导期间内未
4 违法违规事项公开发表声明的，应于披露 发生按照有关规定需保荐机构公开发表
前向上海证券交易所报告，并经上海证券 声明的违法违规事项
交易所审核后在指定媒体上公告
持续督导期间，上市公司或相关当事人出
现违法违规、违背承诺等事项的，应自发
现或应当发现之日起五个工作日内向上 2023 年度，中信博及相关当事人在持续
5 海证券交易所报告，报告内容包括上市公 督导期间内未发生违法违规或违背承诺
司或相关当事人出现违法违规、违背承诺 等事项
等事项的具体情况，保荐人采取的督导措
施等
督导上市公司及其董事、监事、高级管理 保荐机构在持续督导期间内督导公司及
人员遵守法律、法规、部门规章和上海证 其董事、监事、高级管理人员遵守法律、
6 券交易所发布的业务规则及其他规范性 法规、部门规章和上海证券交易所发布的
文件，并切实履行其所做出的各项承诺 业务规则及其他规范性文件，并切实履行
其所做出的各项承诺

督导上市公司建立健全并有效执行公司
7 治理制度，包括但不限于股东大会、董事 保荐机构在持续督导期间内督导公司建
会、监事会议事规则以及董事、监事和高 立健全并有效执行公司治理制度
级管理人员的行为规范等
督导上市公司建立健全并有效执行内控 保荐机构在持续督导期间内对公司内控
制度，包括但不限于财务管理制度、会计 制度的设计、实施和有效性进行了核查，
8 核算制度和内部审计制度，以及募集资金 公司的内控制度符合相关法规的要求并
使用、关联交易、对外担保、对外投资、 得到了有效执行，能够保证公司的规范运
衍生品交易、对子公司的控制等重大经营 行
决策的程序与规则等
督导上市公司建立健全并有效执行信息
披露制度，审阅信息披露文件及其他相关 保荐机构在持续督导期间内督导上市公
9 文件，并有充分理由确信上市公司向上海 司严格执行信息披露制度，审阅信息披露
证券交易所提交的文件不存在虚假记载、 文件及其他相关文件
误导性陈述或重大遗漏
对上市公司的信息披露文件及向中国证
监会、上海证券交易所提交的其他文件进
行事前审阅，对存在问题的信息披露文件
及时督促公司予以更正或补充，公司不予
更正或补充的，应及时向上海证券交易所 保荐机构在持续督导期间内对公司的信
10 报告；对上市公司的信息披露文件未进行 息披露文件进行了审阅，确保信息披露的
事前审阅的，应在上市公司履行信息披露 合理性、准确性
义务后五个交易日内，完成对有关文件的
审阅工作，对存在问题的信息披露文件应
及时督促上市公司更正或补充，上市公司
不予更正或补充的，应及时向上海证券交
易所报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制
人、董事、监事、高级管理人员受到中国 2023 年度，中信博及其控股股东、实际
11 证监会行政处罚、上海证券交易所纪律处 控制人、董事、监事、高级管理人员未发
分或者被上海证券交易所出具监管关注 生该等事项
函的情况，并督促其完善内部控制制度，
采取措施予以纠正
持续关注上市公司及控股股东、实际控制 2023 年度，中信博及其控股股东、实际
12 人等履行承诺的情况，上市公司及控股股 控制人在持续督导期间内不存在未履行
东、实际控制人等未履行承诺事项的，及 承诺事项的情况
时向上海证券交易所报告
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时
针对市场传闻进行核查。经核查后发现上
13 市公司存在应披露未披露的重大事项或 2023 年度，经保荐机构核查，不存在应
与披露的信息与事实不符的，及时督促上 及时向上海证券交易所报告的情况
市公司如实披露或予以澄清，上市公司不
予披露或澄清的，应及时向上海证券交易

所报告
发现以下情形之一的，督促上市公司做出
说明并限期改正，同时向上海证券交易所
报告：（一）涉嫌违反《上市规则》等相
关业务规则；（二）证券服务机构及其签
名人员出具的专业意见可能存在虚假记 2023 年度，中信博在持续督导期间内未
14 载、误导性陈述或重大遗漏等违法违规情 发生前述情况
形或其他不当情形；（三）公司出现《保
荐办法》第七十一条、第七十二条规定的
情形；（四）上市公司不配合保荐机构持
续督导工作；（五）上海证券交易所或保
荐人认为需要报告的其他情形
制定对上市公司的现场检查工作计划，明 保荐机构已制定了现场检查的工作计划，
15 确现场检查工作要求，确保现场检查工作 明确了现场检查的工作要求
质量
上市公司出现以下情形之一的，保荐人应
自知道或应当知道之日起十五日内对上
市公司进行专项现场检查：（一）存在重
大财务造假嫌疑；（二）控股股东、实际
控制人及其关联人涉嫌资金占用；（三） 2023 年度，中信博在持续督导期间内未
16 可能存在重大违规担保；（四）控股股东、 发生前述情况
实际控制人及其关联人、董事、监事或者
高级管理人员涉嫌侵占上市公司利益；
（五）资金往来或者现金流存在重大异
常；（六）本所或者保荐人认为应当进行
现场核查的其他事项.
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、重大风险事项
（一）经营风险
1、原材料价格剧烈波动的风险
公司光伏支架产品生产所需的原材料包括钢材及部分外购部件等，其中钢材为最主要的原材料。报告期内钢材价格整体趋稳，对公司效益的提升起到了促进作用。不排除后续钢材价格再次高涨，原材料价格的波动对公司盈利水平产生较大影响，存在一定风险。同时，国际大型项目的交付需要依托部分海外供应链的支撑，国际贸易形势的错综复杂和地缘冲突，加剧了钢材等原材料国际大宗商品
价格波动的风险。
（二）财务风险
公司部分产品销往海外，外销收入以美元、欧元计量为主。汇率波动会直接影响到企业的市场份额和利润水平，存在汇率波动的风险。公司将通过锁汇、外汇融资、缩短回款期限以降低外汇波动的风险。
（三）宏观环境风险
我国光伏产品出口受国际贸易保护政策影响较大。海外光伏市场是公司收入的重要增长点，因此国际贸易及本土化政策对海外市场的开拓具有重要影响。若客户所在国采取对公司产品加征关税、产业本土化要求等贸易保护政策，将直接影响公司海外市场布局及利润空间。
四、重大违规事项
2023 年度，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
（一）主要会计数据
单位：万元
项目 2023 年 2022 年 本期比上年同期
增减（%）
营业收入 639,015.88 370,259.09 72.59
归属于上市公司股东的净利润 34,504.19 4,443.09 676.58
归属于上市公司股东的扣除非 30,633.50 1,320.30 2,220.19
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 79,831.58 -24,769.83 不适用
项目 2023 年末 2022 年末 本期末比上年同
期末增减（%）
归属于上市公司股东的净资产 280,243.98 249,543.22 12.30
总资产 816,539.87 559,235.89 46.01
（二）主要财务指标
主要财务指标 2023 年度 2022 年度 本期比上年同期增减
(%)

基本每股收益（元/股） 2.54 0.33 669.70
稀释每股收益（元/股） 2.53 0.33 666.67
扣除非经常性损益后的基本每股收 2.26 0.10 2,160