拓维信息:关于深圳证券交易所对公司2023年年报问询函的回复公告

股票简称：拓维信息 股票代码：002261 编号：2024-033
拓维信息系统股份有限公司
关于深圳证券交易所对公司 2023 年年报问询函的
回复公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中
的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。
拓维信息系统股份有限公司（以下简称“拓维信息”或“公司”）于 2024
年 5 月 7 日收到深圳证券交易所公司管理部《关于对拓维信息系统股份有限
公司2023年年报的问询函》（公司部年报问询函〔2024〕第84号），经公司认
真落实，现就相关问题回复如下：
1、报告期内，你公司实现营业收入金额315,414.17 万元，同比增长41.02%，
实现归属于上市公司股东的净利润（以下简称净利润）金额 4,496.31 万元，同 比增长 104.44%，经营活动产生的现金流量净额-116,988.34 万元，同比下降
272.83%。根据 2023 年半年报，你公司 2023 年 1-6 月实现营业收入 107,314.16
万元，同比增长 14.84%，实现净利润 5,781.47 万元，同比下降 25.04%。请你
公司：
（1）分析说明2023年度下半年营业收入大幅增长、但净利润亏损的原因； 【公司回复】：
2023 年上半年和下半年净利润差异的主要影响如下表：
单位：万元
项目 2023 年下半年 2023 年上半年 变动额 变动比例
营业收入 208,100.01 107,314.16 100,785.85 93.92%
营业成本 173,225.98 77,452.06 95,773.92 123.66%
毛利额 34,874.03 29,862.10 5,011.93 16.78%
期间费用（含税金及附加） 34,067.07 24,809.92 9,257.15 37.31%
其中：财务费用-利息费用 2,392.89 1,096.87 1,296.02 118.16%
减值损失（含资产减值损失
和信用减值损失，且损失以 -2,673.83 -1,053.01 -1,620.82 153.92%
“-”号填列）
归属于母公司股东的净利润 -1,285.15 5,781.47 -7,066.62 -122.23%
公司 2023 年下半年营业收入较上半年增长 93.92%，归母净利润较上半年
下降 122.23%，主要原因如下：
（一）下半年营业收入较上半年增幅较大，但毛利额的增幅较小
单位：万元
业务类别 2023 下半年 2023 上半年 增长率
营业收入 收入占比 毛利率 营业收入 收入占比 毛利率
智能计算 131,357.48 63.12% 10.99% 46,261.14 43.11% 15.80% 183.95%
软件及服 68,277.14 32.81% 22.64% 52,893.47 49.29% 33.37% 29.08%
务
其他 8,465.39 4.07% 58.87% 8,159.56 7.60% 60.05% 3.75%
合计 208,100.01 100.00% 16.76% 107,314.17 100.00% 27.83% 93.92%
智能计算业务模式：公司智能计算业务主要从华为公司采购芯片等服务器关
键元器件，并根据客户实际需求，对软件、硬件、外观等做定制化开发，然后进
行整机生产、预装操作系统软件，再经过严格的可靠性、可用性、性能等测试后，
发往客户现场使用，为客户提供算力和 IT 基础设施产品及服务。在该过程中，公
司还为客户提供业务系统所需的基础设施迁移适配、性能调优、大模型所需的算
力适配调优等增值服务。
软件及服务业务模式：公司主要基于客户的数字化转型升级需求，为客户提
供软硬一体化解决方案与服务。其中，主要包含公司自研的应用软件产品，AI 、
PAAS、SAAS、物联网、大数据等相关平台产品以及部分自研的软硬一体化产品
（如会议一体机、RPA 机器人、信创迁移一体机等）。同时，公司根据客户的集
成需求也会通过外采的形式对部分非公司研发生产范围的软、硬件产品进行采购
交付，并为客户提供咨询、国产化迁移适配、调优、运营等一系列服务保障。
1、2023 年下半年，低毛利的智能计算业务收入占比上升。
公司 2023 年下半年营业收入较上半年增长 93.92%，主要为低毛利的智能
计算营业收入较上半年增长 183.95%；下半年智能计算营业收入占公司营业收入
的比重提升至 63.12%，上半年占比仅为 43.11%。
2、2023 年下半年，公司智能计算、软件及服务业务的毛利率均较上半年有
所下降。
（1）2023 年下半年智能计算毛利率较上半年下降 4.81%，主要系运营商客
户收入占比增加及为拓展战略合作机会和新市场带来非运营商客户毛利率降低 的影响，具体如下：
单位：万元
项目 2023 年下半年 2023 年上半年
营业收入 毛利率 收入占比 营业收入 毛利率 收入占比
运营商客户 74,981.24 10.51% 57.08% 16,090.25 10.36% 34.78%
非运营商客户 56,376.25 11.61% 42.92% 30,170.89 18.71% 65.22%
合计 131,357.48 10.99% 100.00% 46,261.14 15.80% 100.00%
因市场竞争激烈，智能计算业务中运营商客户业务的毛利率相对较低，下半 年低毛利的运营商客户业务收入占比 57.08%，较上半年提升 22.30%；公司基于 大模型、人工智能等领域的合作需求及拓展新市场需要，对部分新增战略客户的 售价较低带来项目毛利率相对较低，导致下半年智能计算非运营商客户业务的毛 利率降低 7.10%。
（2）2023 年下半年软件及服务毛利率较上半年下降 10.73%，该变动与历
史变动趋势一致，该业务 2022 年下半年毛利率较上半年下降 9.97%，2021 年
下半年毛利率较上半年下降 17.78%。2023 年的变化主要系各主要业务的毛利率 下降的影响，具体如下：
单位：万元
项目 2023 年下半年 2023 年上半年
营业收入 毛利率 收入占比 营业收入 毛利率 收入占比
技术服务及其他 43,864.04 14.72% 64.24% 37,711.35 22.32% 71.30%
考试阅卷及测评 24,413.10 36.87% 35.76% 15,182.12 60.83% 28.70%
合计 68,277.14 22.64% 100.00% 52,893.47 33.37% 100.00%
①技术服务及其他业务的毛利率下半年较上半年下降 7.60%，主要系年末计
提年终奖的影响所致；
②考试阅卷及测评业务主要分为智能机考及网上评卷和考务管理标准化业 务，下半年毛利率下降 23.96%，主要系业务结构变化的影响所致；
单位：万元
产品类型 2023 年下半年 2023 年上半年
收入 毛利率 收入占比 收入 毛利率 收入占比
智能机考及网上 19,802.28 39.68% 81.11% 13,917.57 61.11% 91.67%
评卷
考务管理标准化 4,610.82 24.78% 18.89% 1,264.55 57.77% 8.33%
合计 24,413.10 36.87% 100.00% 15,182.12 60.83% 100.00%
考试阅卷及测评业务下半年毛利率下降一方面因考试时间的影响，高毛利的
智能机考及网上评卷业务收入占比较上半年下降 10.56%；另一方面系两块业务下半年毛利率较上半年具有不同程度的降低所致。
智能机考及网上评卷业务毛利率受考试规模及集中度影响较大。考试规模越大、集中度越高的项目毛利率越高。智能机考及网上评卷下半年毛利率较上半年下降 21.43%，主要系高毛利率的高考、研究生考试的网上评卷和会计初级的智能机考项目主要集中在上半年的影响所致；
考务管理标准化主要系根据客户要求打造标准化考场。考务管理标准化毛利率下半年较上半年下降 32.99%，主要系某一重大标准化考场项目（收入 1,880.71
万元），自 2022 年 8 签订合同开始实施，受特殊事件影响，项目延期到 2023
年 8 月验收；且公司出于保障重大考试正常进行及维护客情需要，增补部分设备及光纤工程；上述原因导致项目投入增加，该项目亏损拉低考务管理标准化毛利率；
基于上述影响，公司下半年的营业收入较上半年增长 10.08 亿元，增长率为
93.92%，而毛利额较上半年仅增长 5,011.93 万元，增长率为 16.78%。
（二）下半年期间费用较上半年增加 9,257.15 万元
1、年末公司一次性计提年终奖及关键人才引进，导致下半年期间费用中人力成本较上半年增长 4,399.70 万元；
因公司根据年度经营及考核情况核算年终奖，公司于年末一次性计提大额年终奖；2023 下半年公司基于业务需要，逐步引进部分关键人才；上述原因导致下半年期间费用中人力成本环比增长 4,399.70 万元；
2、下半年公司收入较上半年增长明显