红豆股份:红豆股份关于上海证券交易所对公司2023年年度报告的信息披露监管工作函的回复公告

股票代码：600400 股票简称：红豆股份 编号：临2024-044
江苏红豆实业股份有限公司
关于上海证券交易所对公司2023年年度报告的
信息披露监管工作函的回复公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
江苏红豆实业股份有限公司（以下简称公司、红豆股份）于近日收到上海证券交易所上市公司管理一部《关于江苏红豆实业股份有限公司2023年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函【2024】0648 号）（以下简称《工作函》）。公司积极组织相关部门对《工作函》所涉及问题进行逐项核实和分析，现就《工作函》有关问题回复如下：
在本回复中，若合计数与各分项数值相加之和或相乘在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。
一、关于关联方往来
1、关于在集团财务公司存款。年报披露，公司与控股股东子公司红豆集团财务公司存在金融服务协议，由其向公司提供资金结算、授信融资及其他金融服务。截至报告期末，公司在集团财务公司活期存款余额 5.85 亿元，无定期存款，期末贷款余额 500 万元，为短期借款。公司在集团财务公司大额存款但贷款较少的同时，向外部金融机构大额贷款，报告期短期借款、长期借款和一年内到期的非流动负债期末余额分别达 5.71亿元、3.06亿元和 2.42亿元。根据前期公告，集团财务公司存款利率高于商业银行可比存款产品收益水平，贷款利率低于可比商业银行同期市场水平；公司存在资金归集管理，集团财务公司与各银行签订银企直联协议，将公司及下属子公司指定银行账户中的资金，集中划转到各公司在集团财务公司的账户。
请公司：（1）补充披露近 3 年公司在集团财务公司存款、贷款情况，包括年度及季度发生额、日均余额、利率、收益水平、利息费用及存贷款支取赎回情况；（2）结合集团财务公司的资产负债情况、资金状况、融资授信情况，评估并说明公司在集团财务公司存款是否存在支取受限或到期无法足额赎回的风险，在财务公司的存款是否存在潜在的合同安排或限制性用途；（3）结合财务公司存贷款利率与商业银行对比情况，说明在集团财务公司大额存款但贷款较少，同时向外部金融机构大额贷款的原因及合理性，是否损害公司及中小股东利益；（4）结合公司在集团财务公司存贷款情况，说明公司资金使用及管理是否存在潜在风险及原因，公司在集团财务公司的存款是否存在被控股股东或其他方实际使用等变相占用上市公司资金的情形。请年审会计师发表明确意见。
公司回复：
（一）补充披露近 3 年公司在集团财务公司存款、贷款情况，包括年度及季度
发生额、日均余额、利率、收益水平、利息费用及存贷款支取赎回情况；
1、最近三年公司在财务公司存款、贷款的年度及季度发生额、日均余额、收益水平、利息费用情况
2021-2023 年，公司在红豆集团财务有限公司（以下简称财务公司）存款的年度及季度发生额、日均余额、利息收入情况如下：
单位：万元
年度 季度 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 日均余额 利息收入
（本期存入） （本期支取）
第一季度 59,194.55 276,785.59 270,385.83 65,594.31 70,076.75 209.38
第二季度 65,594.31 148,327.29 149,848.98 64,072.62 67,058.58 270.60
2023 第三季度 64,072.62 127,729.56 118,772.18 73,029.99 71,825.67 228.60
年度
第四季度 73,029.99 199,887.73 214,467.18 58,450.53 71,501.13 238.79
小计 59,194.55 752,730.16 753,474.17 58,450.53 70,124.12 947.37
第一季度 31,471.83 749,497.17 714,087.40 66,881.59 68,745.01 198.61
第二季度 66,881.59 302,752.84 313,349.69 56,284.74 62,791.21 197.69
2022 第三季度 56,284.74 428,877.63 418,606.62 66,555.75 61,249.14 238.04
年度
第四季度 66,555.75 1,030,095.61 1,037,456.82 59,194.55 56,354.07 208.80
小计 31,471.83 2,511,223.25 2,483,500.53 59,194.55 62,248.08 843.15
第一季度 6,644.44 1,412,176.56 1,389,760.20 29,060.79 15,238.83 58.43
2021 第二季度 29,060.79 1,681,797.90 1,683,418.93 27,439.76 36,384.67 57.82
年度
第三季度 27,439.76 1,516,199.32 1,514,447.45 29,191.62 36,732.29 80.41

年度 季度 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 日均余额 利息收入
（本期存入） （本期支取）
第四季度 29,191.62 1,303,888.44 1,301,608.23 31,471.83 50,867.16 174.05
小计 6,644.44 5,914,062.21 5,889,234.82 31,471.83 34,908.63 370.71
2021-2023 年，公司在财务公司贷款的年度及季度发生额、日均余额、利息费用情况如下：
单位：万元
年度 季度 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 日均余额 利息费用
（本期借入） （本期赎回）
第一季度 500.00 - 500.00 - 22.22 0.50
第二季度 - - - - - -
2023 第三季度 - - - - - -
年度
第四季度 - 500.00 - 500.00 21.74 -
小计 500.00 500.00 500.00 500.00 10.96 0.50
第一季度 3,000.00 - 3,000.00 - 100.00 2.57
第二季度 - - - - - -
2022 第三季度 - - - - - -
年度
第四季度 - 500.00 - 500.00 10.87 -
小计 3,000.00 500.00 3,000.00 500.00 27.40 2.57
第一季度 - - - - - 1.60
第二季度 - - - - - -
2021 第三季度 - - - - - -
年度
第四季度 - 3,000.00 - 3,000.00 163.04 -
小计 - 3,000.00 - 3,000.00 41.10 1.60
2、最近三年公司在财务公司存款、贷款的利率情况
2021-2023 年，公司在财务公司存款、贷款的利率情况如下：
类型 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
活期 0.50%