万事利:前次募集资金使用情况鉴证报告

目 录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告......第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告...... 第 3—10 页
三、附件...... 第 11—14 页
（一）本所营业执照复印件...... 第 11 页
（二）本所执业证书复印件...... 第 12 页
（三）签字注册会计师证书复印件...... 第 13—14 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕9742 号
杭州万事利丝绸文化股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的杭州万事利丝绸文化股份有限公司（以下简称万事利公司）
管理层编制的截至 2024 年 6 月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供万事利公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为万事利公司向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
万事利公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对万事利公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，万事利公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实反
映了万事利公司截至 2024 年 6 月 30 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年七月十五日

杭州万事利丝绸文化股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2024 年 6 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州万事利丝绸文化股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2592 号），本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,363.432 万股，发行
价为每股人民币 5.24 元，共计募集资金 17,624.38 万元，坐扣承销和保荐费用 3,200 万元
后的募集资金为 14,424.38 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2021 年 9 月 15
日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,660.57 万元后，公司本次募集资金净额为 11,763.81 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕521 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 初始存放 2024 年 6 月 备注
金额 30 日余额
中信银行股份有限公司 8110801012502269644 764.83 703.56 活期存款
杭州分行
交通银行股份有限公司 331065950013000585084 2,017.53 153.52 活期存款
杭州下沙支行
招商银行股份有限公司 571907190910618 5,123.70 640.38 活期存款
杭州分行
中国银行股份有限公司 389680213663 3,222.58 —— 已销户
浙江省分行

开户银行 银行账号 初始存放 2024 年 6 月 备注
金额 30 日余额
中国农业银行股份有限 19015101040050956 2,679.36 —— 已销户
公司杭州城东支行
兴业银行股份有限公司 356910100199990966 396.04 —— 已销户
杭州凤起支行
上海浦东发展银行股份 95200078801500002708 220.34 —— 已销户
有限公司杭州分行
合 计 14,424.38 1,497.46
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
(一) 前次募集资金投资项目实施方式的变更情况
本公司“展示营销中心建设项目”主要用于中国传统丝绸文化宣传、公司品牌建设、全品类产品销售、企业客户体验和互联网粉丝入口，为消费者提供一站式教育、体验、设计、选购及售后服务。项目实施方式变更前公司计划在北京、上海、西安三地，通过购买门店的
方式各建设 1 家展示营销中心，总建设期为 3 年，其中在上海购买面积约 600 平方米、价格
约 3,000 万元的门店。该项目实施方式变更为在上海通过购买门店的方式建设 1 家展示营销中心，在北京、西安通过租赁门店的方式建设 2 家展示营销中心，总建设期不变，其中在上海购买面积为 1,143.33 平方米、价格为 5,400.00 万元的门店。
“展示营销中心建设项目”实施方式变更后，项目内部投资结构调整如下：
金额单位：人民币万元
募集资金到位 本次变更前募 本次变更后 本次调整后募
投资结构 前承诺投资金 集资金拟投入 投资金额 集资金拟投入
额 金额 金额
建筑工程费用 9,128.06 5,800.00 7,848.97 5,784.98
其中：门店购置 7,600.00 5,000.00 5,600.00 5,600.00
装修费用 496.00 300.00 412.00 15.48
设备购置 1,032.06 500.00 299.73
及安装费用
门店租赁 1,537.24 169.50
基本预备费 76.40 16.43 35.74

募集资金到位 本次变更前募 本次变更后 本次调整后募
投资结构 前承诺投资金 集资金拟投入 投资金额 集资金拟投入
额 金额 金额
铺底流动资金 919.24 700.00 731.45 731.45
合 计 10,123.70 6,516.43 8,616.16 6,516.43
因公司首次公开发行股票实际募集资金净额少于拟投入募集资金，为保障募集资金投资项目的顺利实施，经公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议审议通过，公司将“展示营销中心建设项目”的拟投入金额由 10,123.70 万元调整为 5,123.70 万元；因“年产 280 万米数码印花生产线技术改造项目”建设完毕，经公司第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过，节余募集资金转入“展示营销中心建设项目”后募集资金投资金额由 5,123.70 万元增加至 6,516.43 万元。本次变更前后，募集资金拟投入金额均为 6,516.43 万元，不足部分公司将通过自有资金或自筹资金补足。
(二) 前次募集资金投资项目实施方式的变更原因
“展示营销中心建设项目”实施过程中，公司综合考虑募集资金不及预期、宏观经济波动对实体店客流量及经济效益的影响、营销网络布局战略、实际合适门店选购受限等因素，相应调整了北京、西安展示营销中心的实施方式。
经过多年深耕发展，公司已在浙江省积累了较高的品牌知名度，旨在通过本项目提升在浙江省外市场的品牌影响力，因公司募集资金不及预期，公司结合自身战略定位，计划集中有限的资金和资源优势建设展示营销中心项目。而上海作为中国经济发展核心城市，具有深厚的时尚产业基础、发达的服务业和人口规模优势，且距离公司总部相对较近，在上海重点建设省外展示营销中心有助于公司将品牌影响力逐步扩大至全国。因此公司在进行充分的选址调研后，在上海购置面积和总价相对较高的门店，将上海市场作为品牌建设的重要窗口。
因募集资金相对不足，公司正在北京、西安通过租赁门店的方式建设展示营销中心，以推动项目尽快完成建设，加快完善公司营销网络布局，降低资金周转压力及经营管理风险。
(三) 前次募集资金投资项目实施方式的变更程序
本次变更经公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议和 2024 年第二次
临时股东大会审议通过。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
(一) 实际投资总额与承诺存在差异的情况