3-3上市保荐书(申报稿)(深圳市容大感光科技股份有限公司)

华泰联合证券有限责任公司
关于深圳市容大感光科技股份有限公司
2024年度以简易程序向特定对象发行股票并在创业板上市之
上市保荐书
深圳证券交易所：
作为深圳市容大感光科技股份有限公司（以下简称“容大感光”、“发行人”或“公司”）2024 年度以简易程序向特定对象发行股票并在创业板上市（以下简称“本次发行”）的保荐人，华泰联合证券有限责任公司及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）及贵所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。
现将有关情况报告如下：
一、发行人基本情况
（一）发行人概况
公司名称 深圳市容大感光科技股份有限公司
英文名称 Shenzhen Rongda Photosensitive & Technology Co.,Ltd.
成立日期 1996 年 6 月 25 日
注册资本 295,708,699 元
法定代表人 黄勇
股票上市地 深圳证券交易所
股票简称 容大感光 股票代码 300576
注册地址 广东省深圳市宝安区福海街道新田社区新田大道 71-5 号 301(1-3 层)
办公地址 广东省深圳市宝安区福海街道新田社区新田大道 71-5 号 301(1-3 层)

邮编 518103 电子邮箱 samcai@szrd.com
电话 0755-27312760 传真 0755-27312759
一般经营项目：印制线路板专用油墨、光刻材料及其配套化学品的研发，
经营范围 精细化工产品的购销；从事货物及技术进出口业务（以上均不含危险化学
品、易制毒化学品、监控化学品及化学试剂，不含法律、行政法规、国务
院决定规定需前置审批和禁止的项目）；许可经营项目：普通货运。
（二）发行人的主营业务
公司的主营业务为 PCB 光刻胶、显示用光刻胶、半导体光刻胶及配套化学品等电子感光化学品的研发、生产和销售，主要产品为湿膜光刻胶、阻焊光刻胶、干膜光刻胶、特种光刻胶、显示用光刻胶、半导体光刻胶及配套化学品等系列电子感光化学品。
电子化学品泛指为下游电子工业配套使用的精细化工材料，是电子材料与精细化工相结合的高新技术产品，其应用的终端产品几乎覆盖整个电子信息产业，包括信息通讯、消费电子、家用电器、汽车电子、节能照明、自动控制、航空航天、国防军工等领域。公司产品主要应用在 PCB、显示、半导体等领域。
（三）发行人主要经营和财务数据及指标
1、合并资产负债表主要数据
单位：万元
项目 2024.9.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31
资产总额 175,184.78 164,277.70 119,207.49 117,436.43
负债总额 40,267.69 39,173.03 41,726.45 56,586.33
股东权益 134,917.10 125,104.67 77,481.04 60,850.10
归属于上市公
司股东的股东 134,132.70 124,467.75 76,764.04 60,127.33
权益
2、合并利润表主要数据
单位：万元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
营业收入 68,688.06 79,934.16 73,534.07 78,577.37

项目 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
营业利润 12,000.42 9,711.13 5,696.29 4,545.65
利润总额 12,015.60 9,716.96 5,721.73 4,567.78
净利润 10,671.79 8,443.49 5,135.52 4,002.75
归属于上市公司股东的 10,524.30 8,548.57 5,268.78 4,000.20
净利润
3、合并现金流量表主要数据
单位：万元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
经营活动产生的现金流量净额 9,066.94 2,285.88 9,371.05 5,041.69
投资活动产生的现金流量净额 -21,490.02 -28,866.29 -3,292.95 -4,345.18
筹资活动产生的现金流量净额 -2,147.47 39,065.74 -1,150.93 62.83
现金及现金等价物净增加额 -14,574.80 12,489.08 4,933.81 759.34
4、主要财务指标
2024 年 9 月 2023 年末 2022 年末 2021 年末
项目 末/2024 年 /2023 年 /2022 年 /2021 年
1-9 月
总资产（万元） 175,184.78 164,277.70 119,207.49 117,436.43
净资产（万元） 134,917.10 125,104.67 77,481.04 60,850.10
流动比率（倍） 2.86 3.01 2.17 1.87
速动比率（倍） 2.51 2.69 1.84 1.57
资产负债率（母公司报表 18.24% 27.08% 42.97% 57.44%
口径）
资产负债率（合并报表口 22.99% 23.85% 35.00% 48.18%
径）
归属于发行人股东的每股 4.54 5.05 3.60 3.20
净资产（元/股）
营业收入（万元） 68,688.06 79,934.16 73,534.07 78,577.37
净利润（万元） 10,671.79 8,443.49 5,135.52 4,002.75
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 9,719.27 7,915.11 4,346.62 3,498.25
（万元）
应收账款周转率（次数） 2.27 2.24 2.11 2.32
存货周转率（次数） 4.42 4.11 4.08 5.07
息税折旧摊销前利润（万 13,838.18 12,108.99 8,054.76 7,049.56
元）

2024 年 9 月 2023 年末 2022 年末 2021 年末
项目 末/2024 年 /2023 年 /2022 年 /2021 年
1-9 月
利息保障倍数 280.06 192.39 72.47 9.76
每股经营活动产生的现金 0.31 0.09 0.44 0.27
流量净额（元/股）
每股净现金流量（元/股） -0.49 0.51 0.23 0.04
基本每股收益（元/股） 0.36 0.30 0.19 0.14
稀释每股收益（元/股） 0.36 0.30 0.19 0.14
扣除非经常性损益后每股 0.33 0.28 0.15 0.12
收益（元/股）
毛利率 37.86% 35.96% 28.54% 27.82%
加权平均净资产收益率 8.15% 8.48% 7.18% 7.10%
扣除非经常性损益后加权 7.53% 7.85% 5.92% 5.91%
平均净资产收益率
上述指标的具体计算公式如下：
（1）流动比率=流动资产÷流动负债；
（2）速动比率=速动资产÷流动负债；
（3）资产负债率=（负债总额÷资产总额）×100%；
（4）应收账款周转率=营业收入÷（（期初应收账款余额+期末应收账款余额）÷2）；2024 年1-9 月为年化数据：应收账款周转率=营业收入*（4/