波长光电:华泰联合证券有限责任公司关于南京波长光电科技股份有限公司2024年现场检查报告

现场检查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于南京波长光电科技股份有限公司 2024 年现场检查报告
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合证券有限责任公司作为南京波长光电科技股份有限公司（以下简称“波长光电”
或“公司”）首次公开发行股票的保荐人，于 2024 年 12 月 9 日对南京波长光电科
技股份有限公司 2024 年有关情况进行了现场检查，报告如下：
保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：波长光电
保荐代表人姓名：吕复星 联系电话：025-83387704
保荐代表人姓名：吴韡 联系电话：025-83387704
现场检查人员姓名：吕复星、舒杭
现场检查对应期间：2024 年 1 月-2024 年 12 月
现场检查时间：2024 年 12 月 9 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：（1）对上市公司董事及高级管理人员进行访谈；（2）查看上市公司三会文件和公司治理制度；（3）查阅公司董事会和股东大会相关会议文件；（4）现场查看公司主要管理场所
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要 是
件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律法规和深圳证券交易所相关业务 是
规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义 不适用
务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序 不适用
和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅内部审计相关制度及文件；（2）查阅公司内部控制评价报告、内审部工作执行情况报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议等；（3）查阅募集资金专户的银行对账单
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适 是
用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计 是
部门（如适用）

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3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提 是
交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进 是
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计 是
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每半年对募集资金的存放与使用情况进 是
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员 是
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员 是
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评 是
价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、 是
合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露审批流程；（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露 是
管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网站 是
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）对上市公司董事、高级管理人员及有关人员进行访谈；（2）查看上市公司的主要管理场所；（3）查阅公司定期报告、关联交易及相关董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间 是
接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占 是
用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 是
4.关联交易价格是否公允 是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情 不适用
形

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8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批 不适用
程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅公司募集资金管理制度及相关的三会文件；（2）查阅募集资金专户银行对账单；（3）查阅公司定期报告，访谈公司管理层，查看募集资金投资项目实施情况
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流 是
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 不适用
贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否 是
与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
（六）业绩情况
现场检查手段：1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；（2）查阅同行业上市公司的定期报告，并对公司高级管理人员进行访谈，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公司的应对措施
1.业绩是否存在大幅波动的情况 否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 不适用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；（2）访谈公司高级管理人员
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司章程、相关决议及信息披露文件；（2）查阅公司重大合同等资料；（3）与高级管理人员进行访谈
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风 是
险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求 是
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。
（以下无正文）

现场检查报告
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于南京波长光电科技股份有限公司 2024 年现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签名：
吕复星 吴韡
华泰联合证券有限责任公司（公章）
年 月 日