江天化学:平安证券股份有限公司关于南通江天化学股份有限公司2024年度定期现场检查报告

平安证券股份有限公司
关于南通江天化学股份有限公司
2024 年度定期现场检查报告
保荐人名称：平安证券股份有限公司 被保荐公司简称：江天化学
保荐代表人姓名：赵宏 联系电话：0755-88670700
保荐代表人姓名：杨丹丹 联系电话：0755-88670700
现场检查人员姓名：赵宏、杨丹丹、聂姿蔚
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年 12 月 10-11 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程和其他法人治理制度；查阅会议通知、签到表、表决票、决议等三会资料文件；查阅公司工商资料；查阅独立董事履职资料；查阅公司控股股东及实际控制人控制的其他企业工商报告等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等 是
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行 是
职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披 不适用
露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应 不适用
程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司审计委员会会议资料；查阅内部审计报告；查阅公司对外投资的相关协议、决策文件及公告等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 是
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审 不适用
计部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部 是
门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作 是
进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审 是
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况 是
进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委 是
员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委 是
员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控 是
制评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了 是
完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司公告及对应的会议决议、协议等文件；查询公司董监高变动情况；查阅公司投资者关系管理档案；访谈负责信息披露的董事会秘书等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披 是
露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度；查阅公司关联交易协议、相关三会决议及信息披露文件；查阅公司征信报告；抽查公司财务资料等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或 是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间 是
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 是
4.关联交易价格是否公允 是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务 不适用
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的 不适用
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金监管协议、募集资金专户对账单、募集资金专户发生额及余额明细表；查阅募集资金管理相关的会议决议及公告文件；抽取募集资金中的大额支付，查阅相关凭证；了解募投项目进展，查阅部分募投项目延期相关的会议决议及公告等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补 是
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿 不适用
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是 是
否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司财务报表及定期报告；查阅对公司经营有重大影响的商务合同；查阅同行业公司披露的财务数据等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 不适用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：取得公司及主要股东进行承诺清单及其履行承诺情况的说明；查阅公司信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司分红相关制度；查阅对公司经营有重大影响的商务合同；抽查大额资金支付凭证；查阅公司信息披露文件。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者 是
风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要 不适用
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。
（此页无正文，为《平安证券股份有限公司关于南通江天化学股份有限公司2024 年度定期现场检查报告》之签署页）
保荐代表人：
赵宏 杨丹丹
平安证券股份有限公司
年 月 日