六国化工:关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施和相关主体承诺的公告

股票简称：六国化工 股票代码：600470 公告编号：2025-005
安徽六国化工股份有限公司
关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报
的风险提示及填补措施和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
安徽六国化工股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）本次向特定对象发行股票事项（以下简称“本次发行”）经公司第八届董事会第二十八次会议审议通过，尚需取得公司股东大会审议批准，上海证券交易所审核通过并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）作出同意注册决定后方可实施。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施的切实履行作出了承诺。
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
1、国内外政治稳定、宏观经济环境和社会环境、产业政策、公司所处行业的市场情况没有发生重大不利变化；
2、假设本次向特定对象发行股票于 2025 年 9 月底完成。该完成时间仅用于计
算本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以获得上海证券交易所审核通过并经中国证监会作出同意注册后实际发行完成时间为准；
3、假设在预测公司总股本时，以本次向特定对象发行前总股本 521,600,000 股
为基础，按照本次向特定对象发行股票数量上限 156,480,000 股测算，该发行股票数量仅为公司用于本测算的估计，最终以经中国证监会批准注册后实际发行股票数量为准。
4、公司 2024 年 1-9 月归属于母公司股东的净利润为 3,836.96 万元，归属于母公
司股东的扣除非经常性损益的净利润为 1,122.84 万元，假设 2024 年度公司合并报表扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润为2024年第三季度报告披露的前三季度数据的 4/3 倍，假设 2025 年度扣除非经常性损益前后的归属于上市公司股东净利润与 2024 年度相比下降 10%、持平及增长 10%来测算，上述测算不构成盈利预测；
5、假设仅考虑本次向特定对象发行股票的影响，2025 年度不存在资本公积金转增股本、股票股利分配、回购、可转债转股等其他因素导致公司股本总额发生变化的情形，该假设仅用于预测，实际分红情况以公司公告为准；
6、假设不考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响；
7、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
（二）对主要财务指标影响的测算
基于上述假设情况，公司测算了本次向特定对象发行对即期主要收益指标的影响，具体情况如下:
2024 年度 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
项目 /2024 年 12 月
31 日 发行前 发行后
总股本（万股） 52,160.00 52,160.00 67,808.00
情况 1：假设公司 2025 年度扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润较 2024 年度下降
10%
归属于上市公司股东的净利润（万元） 5,115.95 4,604.35 4,604.35
扣除非经常损益后归属于上市公司股东 1,497.12 1,347.41 1,347.41
的净利润（万元）
基本每股收益（元） 0.0981 0.0883 0.0821
稀释每股收益（元） 0.0981 0.0883 0.0821
扣除非经常损益后基本每股收益（元） 0.0287 0.0258 0.0240

扣除非经常损益后稀释每股收益（元） 0.0287 0.0258 0.0240
情况 2：假设公司 2025 年度扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润与 2024 年度持平
归属于上市公司股东的净利润（万元） 5,115.95 5,115.95 5,115.95
扣除非经常损益后归属于上市公司股东 1,497.12 1,497.12 1,497.12
的净利润（万元）
基本每股收益（元） 0.0981 0.0981 0.0912
稀释每股收益（元） 0.0981 0.0981 0.0912
扣除非经常损益后基本每股收益（元） 0.0287 0.0287 0.0267
扣除非经常损益后稀释每股收益（元） 0.0287 0.0287 0.0267
情况 3：假设公司 2025 年度扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润较 2024 年度增长
10%
归属于上市公司股东的净利润（万元） 5,115.95 5,627.54 5,627.54
扣除非经常损益后归属于上市公司股东 1,497.12 1,646.83 1,646.83
的净利润（万元）
基本每股收益（元） 0.0981 0.1079 0.1004
稀释每股收益（元） 0.0981 0.1079 0.1004
扣除非经常损益后基本每股收益（元） 0.0287 0.0316 0.0294
扣除非经常损益后稀释每股收益（元） 0.0287 0.0316 0.0294
注：基本每股收益、稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定计算。
根据上述假设测算，与本次发行前相比，本次发行后公司基本每股收益、稀释每股收益均存在一定程度的下降。
二、本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次向特定对象发行募集资金扣除发行费用后将全部用于“28 万吨/年电池级精制磷酸项目”，预计公司的总股本和净资产将会相应增加。本次募集资金到位后的短期内，公司净利润增长幅度可能会低于净资产和总股本的增长幅度，每股收益和加权平均净资产收益率等财务指标将出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。
公司特别提醒投资者，公司在分析本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，对扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润所做出的假设，并非公司的盈利预测。为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于公司对未来利润做出承诺或保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造
成损失的，公司不承担赔偿责任。
公司提请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
三、本次发行的必要性及合理性
本次发行的必要性及合理性详见《安徽六国化工股份有限公司 2025 年度向特定对象发行股票预案》之“第三节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次发行前，主要从事化肥（含氮肥、磷肥、钾肥）、肥料（含复合肥料、复混肥料、有机肥料及微生物肥料）、化学制品（含精制磷酸、磷酸盐）、化学原料的生产加工和销售，本次募集资金将投资建设 28 万吨/年电池级精制磷酸项目。
公司是华东地区磷复肥和磷化工一体化专业制造的大型企业，拥有磷酸一铵产
能 30 万吨、磷酸二铵产能 64 万吨、尿素产能 30 万吨、复合肥产能 150 万吨的生产
能力，在国内市场具有较大影响力。本次拟实施的 28 万吨/年电池级精制磷酸项目作为传统磷化工行业的延伸，与公司现有磷肥、磷化工产业链高度契合，能有效提升公司磷资源整体配置效率，进一步增强公司磷化工产业一体化、高端化、精细化水平；精制磷酸产品下游用于新能源电池，具有广阔的市场前景；相关项目将增强公司产品市场竞争优势和盈利能力，提升公司整体的资产收益水平。
（二）公司从事募集资金投资项目的人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人才和技术储备
公司为华东地区磷复肥和磷化工一体化专业制造的大型企业，经过多年发展，构建了较为完善的企业管理体系，在化工领域拥有一支经验丰富并且包括管理、研发、生产、销售、环保安全等各方面人才的团队。公司的管理优势和化工领域的人才、工艺技术储备为本项目的实施奠定了必要基础。
公司是国家高新技术企业，拥有国家级博士后科研工作站、国家级企业技术中心、国家级技能大师工作室、国家级农化服务中心、安徽省磷化工工程技术研究中
心、安徽省磷化工绿色设计与制造工程研究中心等技术创新平台。公司建立了健全企业技术创新体系，先后出台了“研究与开发内控制度”、“技术创新项目管理办法”、“知识产权管理规定”、“科研开发经费管理办法”、“实验室管理制度”等一系列规章制度和管理条例，设置合理的组织机构，制定健全的管理机制和激励机制，设立合理化建议奖、科技进步奖等，对能解决关键技术难题、提高产品质量、降低生产成本的按带来经济效益比例给予奖励，每两年评选一次劳动模范、技术标兵等先进单位及个人，激发全员创新热情，营造浓厚创新氛围。截至 2023 年末，本科以上学
历的人员 658 人，其中研究生以上学历 28 人，具有中级以上职称的专业技术人才 239
人，其中具有高级职称的专业技术人员 28 人。
为了加快发展新能源材料业务，公司研发中心集中公司优势研发力量，组织开展了精制磷酸合成产业化技术开发。公司的“萃取净化法”湿法磷酸净化及磷酸盐装置成为国家科技支撑计划工业化示范项目，其生产成品工业磷酸一铵产品质量国