兄弟科技:国泰君安证券股份有限公司关于兄弟科技股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票之上市保荐书(2024年三季报财务数据更新版)

国泰君安证券股份有限公司
关于
兄弟科技股份有限公司
2023年度向特定对象发行A股股票
之
上市保荐书
保荐人（主承销商）
（中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号）
二〇二五年二月

国泰君安证券股份有限公司
关于兄弟科技股份有限公司
2023 年度向特定对象发行 A 股股票
之上市保荐书
深圳证券交易所：
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”、“保荐人”或“本保荐人”）接受兄弟科技股份有限公司（以下简称“兄弟科技”、“公司”或“发行人”）的委托，担任兄弟科技本次向特定对象发行 A 股股票的保荐人。国泰君安及其保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称“《注册管理办法》”）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称“《保荐管理办法》”）等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本上市保荐书，并保证本上市保荐书的真实性、准确性和完整性。
本上市保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《兄弟科技股份有限公司2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书（申报稿）》中相同的含义。

目 录

一、发行人基本情况...... 3
二、发行人本次发行情况...... 16
三、本次证券发行上市的保荐代表人、项目协办及其他项目组成员...... 19
四、保荐机构是否存在可能影响公正履行保荐职责的情况的说明...... 20
五、保荐机构承诺事项...... 21
六、本次证券发行履行的决策程序...... 22
七、发行人本次向特定对象发行股票的合规性...... 23
八、持续督导期间的工作安排...... 29
九、保荐机构对本次股票上市的推荐结论...... 30
一、发行人基本情况
（一）基本信息
中文名称：兄弟科技股份有限公司
英文名称：Brother Enterprises Holding Co.,Ltd.
成立日期：2001 年 3 月 19 日
法定代表人：钱志达
注册资本：106,370.0541 万元
A 股上市地点：深圳证券交易所
A 股股票简称：兄弟科技
A 股股票代码：002562
住所：浙江省海宁市周王庙镇联民村蔡家石桥 3 号
办公地址：浙江省海宁市海洲街道学林街 1 号
邮政编码：314400
联系电话：0573-80703928
公司传真：0573-87081001
公司网址：http://www.brother.com.cn
电子信箱：stock@brother.com.cn
经营范围：许可项目；饲料添加剂生产；食品添加剂生产；危险化学品生产；药品生产；货物进出口；技术进出口；进出口代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般项目：饲料添加剂销售；食品添加剂销售；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）；日用化学产品制造；日用化学产品销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；再生资源回收（除生产性
废旧金属）；住房租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
（二）主营业务
公司是一家深耕于精细化工领域的技术驱动型企业，主要从事维生素、香料、皮革化学品、铬盐、催化剂等精细化学品以及特色原料药、制剂等医药系列产品的研发、生产和销售。公司立足于精细化工行业，通过布局并持续加大对碘造影剂等特色原料药的投入以及积极开展仿制药的研发，实现了在现有精细化工产业链基础上高效、快速地向医药领域的延伸与拓展，现已逐步形成医药食品、特种化学品两大业务板块协同发展的体系，致力于为动物营养、人类健康等领域提供优质的产品和满意的服务。
报告期内，公司主营业务和主要产品未发生重大变化。
（三）主要经营和财务数据及指标
1、合并资产负债表的主要数据
单位：万元
项目 2024-9-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
资产总额 595,392.75 588,685.68 569,925.74 560,147.81
负债总额 278,525.99 283,278.63 232,609.44 260,614.51
归属于母公司股 316,866.76 305,407.05 337,316.30 299,533.30
东权益
少数股东权益 - - - -
股东权益合计 316,866.76 305,407.05 337,316.30 299,533.30
2、合并利润表的主要数据
单位：万元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
营业收入 259,950.17 282,116.57 341,135.79 273,299.40
营业利润 3,846.85 -15,438.44 39,037.07 3,218.19
利润总额 3,704.14 -15,882.43 37,598.09 2,588.28
净利润 3,253.91 -17,546.88 30,552.56 2,833.26
归属于母公司股 3,253.91 -17,546.88 30,552.56 2,833.26
东的净利润

3、合并现金流量表的主要数据
单位：万元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
经营活动产生的 980.37 789.20 15,099.66 -6,896.42
现金流量净额
投资活动产生的 -8,105.45 -8,569.72 -27,971.16 -20,435.14
现金流量净额
筹资活动产生的 -1,128.02 12,293.85 -17,626.79 15,703.08
现金流量净额
现金及现金等价 -7,108.17 2,666.21 -24,845.33 -16,451.21
物净增加额
4、主要财务指标
财务指标 2024-09-30 或 2023-12-31 或 2022-12-31 或 2021-12-31
2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 或 2021 年度
每股指标：
基本每股收益（元） 0.0306 -0.17 0.29 0.03
稀释每股收益（元） 0.0306 -0.17 0.27 0.03
扣除非经常性损益后 0.0233 -0.22 0.27 0.01
基本每股收益（元）
扣除非经常性损益后 0.0233 -0.22 0.26 0.01
稀释每股收益（元）
归属于上市公司股东 2.98 2.87 3.17 2.82
的每股净资产（元）
每股经营活动现金流 0.009 0.01 0.14 -0.06
量净额（元）
每股净现金流量（元） -0.07 0.03 -0.23 -0.15
盈利能力：
主营业务毛利率（%） 14.95% 10.40% 24.83% 13.19%
加权平均净资产收益 1.03% -5.48% 9.56% 0.94%
率（%）
扣非后加权平均净资 0.79% -7.29% 9.13% 0.32%
产收益率（%）
全面摊薄净资产收益 1.03% -5.75% 9.06% 0.95%
率（%）
扣非后全面摊薄净资 0.78% -7.64% 8.65% 0.33%
产收益率（%）
偿债能力：
流动比率 0.69 0.66 1.22 1.29
速动比率 0.34 0.34 0.56 0.70
资产负债率（合并） 46.78% 48.12% 40.81% 46.53%
（%）
资产负债率（母公司） 26.00% 23.41% 22.33% 23.50%

财务指标 2024-09-30 或 2023-12-31 或 2022-12-31 或 2021-12-31