爱美客:募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
爱美客技术发展股份有限公司
容诚专字[2025]100Z0592 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

目 录
序号 内 容 页码
1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 1-6
附表 1 募集资金使用情况对照表 1．1-1.4
附表 2 变更募集资金投资项目情况 2.1-2.2
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26(100037)
TEL:010-66001391FAX:010-66001392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2025]100Z0592 号
爱美客技术发展股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的爱美客技术发展股份有限公司（以下简称爱美客公司）董
事会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供爱美客公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为爱美客公司年度报告必备的文件，随其他文件一
起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市
公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》是爱美客公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对爱美客公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的爱美客公司 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了爱美客公司 2024 年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页为爱美客技术发展股份有限公司容诚专字[2025] 100Z0592 号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 王书阁
中国·北京 中国注册会计师：
乔文静
2025 年 3 月 19 日

爱美客技术发展股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将爱美客技术发展股份有限公司（以下简称公司）2024 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经深圳证券交易所创业板上市委员会 2020 年第 2 次会议审议，并经中国证券监督
管理委员会证监许可[2020]1937 号文注册，爱美客技术发展股份有限公司（以下简称“本
公司”、“公司”）由主承销商中信证券股份有限公司于 2020 年 9 月 23 日向社会公众公
开发行普通股（A 股）股票 3,020 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 118.27 元，
共募集资金 3,571,754,000.00 元，扣除发行费用 136,620,230.77 元，募集资金净额3,435,133,769.23 元。本公司上述发行募集的资金业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000553 号”验资报告验证确认。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截止 2024 年 12 月 31 日，本公司对募集资金项目累计投入人民币 2,078,070,259.86
元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币
41,956,277.72 元；于 2020 年 9 月 24 日起至 2023 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资
金人民币 1,922,400,753.76 元；本报告期使用募集资金 113,713,228.38 元。截止 2024 年
12 月 31 日，募集资金余额为人民币 1,490,834,071.43 元（含利息收入、理财收益及手续
费），其中：募集资金专户余额 320,834,071.43 元,使用闲置募集资金用于现金管理的余额为 1,170,000,000.00 元。
二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《爱美客技术发展股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），并对募集资金采取了专户存储。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国工商银行股份有限公司北京昌平城关支行开设募集资金专项账户 9 个，分别管理不同的募投项目，在中国建设银行股份有限公司北京光华支行开设募集资金专项账户 1 个，管理超募资金，并于
2020 年 9 月 30 日与中信证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司北京昌平城关
支行、中国建设银行股份有限公司北京光华支行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
本公司于 2021 年 4 月 8 日召开第二届董事会第二十次会议及第二届监事会第十一
次会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施主体暨使用募集资金向全资子公司增资的议案》。同意公司将首次公开发行募投项目之“注射用基因重组蛋白药物研发项目”、“去氧胆酸药物研发项目”的实施主体由公司变更为全资子公司北京诺博特生物科技有限公司（以下简称“诺博特”）。根据《管理制度》的要求，诺博特在中国工商银行股份有限公司北京昌平城关支行开设募集资金专项账户 2 个，分别管理不同的募投
项目，并于 2021 年 4 月 16 日与本公司、中信证券股份有限公司、中国工商银行股份有
限公司北京昌平城关支行签署了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
本公司于 2022 年 4 月 26 日召开第二届董事会第三十三次会议及第二届监事会第十
九次会议、2022 年 5 月 13 日召开 2022 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部
分募投项目资金用途、调整投资结构、增加募投项目实施地点和实施主体暨使用募集资金向全资子公司增资的议案》，公司在原募投项目“医用材料和医疗器械创新转化研发中心及新品研发建设项目”基础上增加“生物技术和器械创新研发中心建设项目”，增加全资子公司诺博特为实施主体，增加北京市昌平区双营西路 79 号院 6 号楼为实施地点，同时以募集资金 5,600 万元对子公司诺博特增资。根据《管理制度》的要求，诺博特在中国工商银行股份有限公司北京昌平城关支行开设募集资金专项账户 1 个，用于管
理该募投项目，并于 2022 年 5 月 18 日与本公司、中信证券股份有限公司及存放募集资
金的商业银行共同签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的使用实行 严格的审批手续，以保证专款专用。
本公司于 2022 年 9 月 30 日召开第二届董事会第三十五次会议、第二届监事会第二
十一次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金专户的议案》，公司在中国银行股份 有限公司北京雅宝路支行开立新的募集资金专户，用于超募资金的存放与使用，并将存 放于中国建设银行股份有限公司北京光华支行的超募资金余额（含利息收入及理财收益）
转存至新的募集资金专户。公司于 2022 年 10 月 18 日与中信证券股份有限公司及存放
募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》，该专户仅用于超募资金的存储 和使用，不得存放非募集资金或者用作其他用途。
以上募集资金三方（四方）监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存 在重大差异。
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放