安德利:致同会计师事务所对公司控股股东及其关联方资金占用情况的专项审计报告

关于烟台北方安德利果汁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：烟台北方安德利果汁股份有限公司
审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：

关于烟台北方安德利果汁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2025）第 371A003366 号
烟台北方安德利果汁股份有限公司全体股东：
我们接受烟台北方安德利果汁股份有限公司（以下简称“安德利公司”）委
托，根据中国注册会计师执业准则审计了安德利公司 2024 年 12 月 31 日的合并
及公司资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（ 2025 ）第371A004750 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，安德利公司编制了本专项说明所附的烟台北方安德利果汁股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是安德利公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计安德利公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对安德利公司实施于 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外
的审计程序。为了更好地理解 2024 年度安德利公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供安德利公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 王德生
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 于海峰
中国·北京 二〇二五年三月二十六日
附表 2
关于烟台北方安德利果汁股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2024 年度 2024 年度
非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2024 年期 占用累计 占用资金 2024 年度 2024 年期 占用形成
用 名称 公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
系 计科目 金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额
息)
现控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 占用
属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
前控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 占用
属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2024 年期 2024 年度 2024 年度 2024 年度 2024 年期 往来形成 往来性质
来 名称 公司的关系 核算的会 初往来资 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因

计科目 金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
烟台安德利房 控股股东、实 应收房租 经营性往
地产开发有限 际控制人的附 应收账款 - 37.89 - 37.89 - 物业费 来
公司 属企业
烟台崑龙温泉 控股股东、实 其他反映 经营性往
有限公司 际控制人的附 占用实质 - 97.00 - 97.00 - 销售商品 来
属企业 科目
烟台崑龙温泉 控股股东、实 其他反映 经营性往
有限公司 际控制人的附 占用实质 - 57.42 - 57.42 - 购买服务 来
属企业 科目
烟台安德利建 控股股东、实 其他反映 应收房租 经营性往
筑安装工程有 际控制人的附 占用实质 - 35.33