云南能投:内部控制自我评价报告

云南能源投资股份有限公司 2024 年度
内部控制自我评价报告
云南能源投资股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合云南能源投资股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督基础上，我们对公司截至2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织并领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导
致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大与重要缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大与重要缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大与重要缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大与重要缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
评价范围包括公司本部、全资子公司云南省盐业有限公司、会泽云能投新能源开发有限公司、马龙云能投新能源开发有限公司、大姚云能投新能源开发有限公司、红河云能投新能源开发有限公司、华宁云能投新能源开发有限公司、石林云电投新能源开发有限公司、安宁云能投储能科技有限公司、弥勒云能投新能源开发有限公司，控股子公司云南省天然气有限公司、
泸西县云能投风电开发有限公司和曲靖云能通泉北电力开发有限责任公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构与组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、筹融资管理、投资管理、采购管理、品牌营销与销售管理、资产管理、工程项目、担保业务、财务管理、全面预算、合同管理、关联交易管理、研究与开发、信息系统管理、信息与沟通、信息披露和内部监督等。
纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域已涵盖了公司生产经营管理的主要方面，不存在重大遗漏，具体内容如下：
1.治理结构与组织架构
（1）治理结构
公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及监管规则，结合公司实际建立了包括股东会、董事会、监事会相关议事规则、“四单一表”以及《总经理工作细则》《子公司管理制度》等公司治理层面的管理制度。通过制度，清晰界定股东会、董事会、党委会、总经理办公会等决策主体的权责边界，确保了各机构行权依据充分、权责对等、依法行
权，决策程序清晰规范、顺畅高效，健全监督机制，维护公司整体利益和有效保障全体股东，特别是中小股东的合法权益不受损害。
股东会是公司最高决策机构，报告期内，公司召开1次年度股东会和6次临时股东会，完成了33项股东会议案的审议，确保全体股东尤其是中小股东充分行使权利。
董事会是公司的常设决策机构，向股东会负责，对公司经营活动中的重大决策事项进行审议研究并提交股东会审议。董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和战略与可持续发展委员会，并建立了相应的议事规则，为公司内部控制的建立与运行构建了良好的内部环境。报告期内，召开2次董事会定期会议和10次董事会临时会议，完成了74项董事会议案的审议。公司股东会、董事会及监事会运作规范，决策科学、高效。
监事会是公司的监督机构，对公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务行为进行监督，并向股东会负责。报告期内，召开2次监事会定期会议、10次监事会临时会议，完成了43项监事会议案的审议，并根据监督工作所需不定期对相关单位、部门开展监督检查、督促整改，切实落实监督责任。
（2）内设职能机构
公司内设职能机构的职能、权责设计科学合理，运行顺畅，做到各司其职、各负其责、相互制约、相互监督且相互协调，
不存在职能交叉、缺失或权责过于集中的情况。
（3）子公司管理
为实现战略目标，公司投资设立了不同类型的全资、控股子公司。为加强对子公司的监督管理，公司根据管理实际建立了《子公司管理制度》和《外派董事、监事管理办法》，规范子公司运作，确保其业务符合公司总体战略发展方向，并通过明确经营目标、经营业绩监控和考核等机制，保证经营目标得以实现，促进了管理水平和运营效率提升；强化投资后管理，有效控制投资风险，维护公司和投资者合法权益。
2.发展战略
公司董事会下设战略与可持续发展委员会，为公司发展战略提供参谋，承担研究公司战略规划方案、监控战略规划的落实、考核和评价战略规划执行结果等职责。
报告期内，公司严格按照《战略与发展委员会工作细则》《战略管理制度》对战略规划的执行情况进行监督。开展了战略实施情况复盘分析，进一步细化战略目标执行保障落实；收集行业资讯和可比公司信息，开展战略对比分析及专题研究，为战略优化及执行落地提供参考。
3.人力资源
2024年，结合管理所需修订了《招聘和员工配置管理办法》《本部绩效管理办法》《培训管理办法》《人才培养管理办法》等多项人力资源管理制度并严格执行，保证了人力资源政策落
实到位。公司建立了保障实现战略目标且契合管理实际的人力资源发展目标，并制定了人力资源总体规划。
报告期内，聚焦“十四五”战略发展愿景与功能定位，全面梳理盘点公司才队伍与人力资源现状，对标制定公司中长期人力资源规划。围绕组织变革与发展、市场化经营机制建设、战略服务型人力资源管控变革等综合要素，强化谋篇布局、开拓人才视野、深挖人才强效、构建成才生态。对盐板块生产端进行“大部制、大车间、大班组”改革，将昆明盐矿、一平浪盐矿、乔后盐矿原有的20余个部室压缩为“五中心、四部室（含托管两矿）”，构建生产集控、智能智造基础，着力提升人均效能。
2024年技能人才队伍进一步壮大，88人取得技师资格、32人取得高级工资格、1人成为“兴滇英才支持计划首席技师”。
4.社会责任
公司始终认真贯彻执行国家和地方有关安全生产、环境保护和职业健康的法律法规，认真落实各项安全生产、污染治理减排、食品安全管理政策。公司按照法定要求，结合实际建立了安全管理、质量管理、环境管理体系和相应管控机制，主要包括《安全管理制度》《职业健康管理制度》《环境保护管理制度》等。报告期内，未发生交通、火灾、电力、设备事故，未发生非计划停车、环境污染、职业健康及公共卫生事件，各项安全生产和环境保护工作平稳有序，实现了“零事故、零死亡、零伤害、零污染”目标。通过常态化应急演练、技能竞赛及警示
教育，持续提升全员安全素养和危机响应能力。
报告期内，昆明盐矿荣获云南省化工行业2024年度质量管理小组活动优秀企业称号；云南省盐业有限公司获得“生态井矿盐”产品认证。
报告期内，公司积极践行国有企业社会责任，为宁洱哈尼族彝族自治县磨黑镇曼见村送出爱心捐款。
5.企业文化
公司不断加强企业文化建设，以服务云南省重大发展战略、助力“绿色能源牌”和“绿色食品牌”建设为企业使命，以云南绿色能源领军企业、绿色食品骨干企业、区域内有竞争力的新能源综合运营商为愿景定位。在秉承集团企业文化基础上将公司企业文化与子公司企业文化融合贯通，通过公众网络、信息专栏、内部刊物等多种渠道，利用丰富的宣贯载体，不断培养员工积极向上的价值观和社会责任感。全年围绕电力保供、社会责任、重大项目建设进展、开门红等多方面的专题报道8篇，党建、消防、新能源发展等方面综合报道5篇，开辟“星耀能投”“安全生产月”“党纪学习教育”“保密宣传”“党建专题”“质量月”等专栏报道。全年在门户网站发布新闻528篇，微信公众号发布动态342条，营造凝心聚力的浓厚氛围。
6.资金管理
公司根据管理实际建立了《资金管理制度》，规范资金使用、资金管理和监督。大额资金支付严格按照相关财经法规和
公司管理规定逐级审核。对所属企业的资金实行专户集中管理，制定了严格的资金计划管理机制，保证了资金合理调度和安全使用。着重加强关联交易资金管理，杜绝关联方资金占用行为。统筹资金预算管理，协调各所属公司盘活闲置资金，发挥资金效益。
报告期内，按季度对大额资金支付开展自检自查，公司大额资金年度有预算、月度有计划，按月向总经理办公室汇报大额资金支付计划和计划执行情况，大额资金支付均严格按照国家有关财经法规和内部制度，履行完审批手续后付款。
7.筹融资管理
公司结合管理所需更新了《资金筹集管理制度》，强化筹融资方式、筹资审批、筹集资金的管理和使用，加强筹资活动控制，保证筹资合法、合规，确保筹集资金发挥效益。制定《募集资金使用管理办法》确保了募集资金的管理、使用合法合规，严格专款专用，按规定及时披露募集资金使用情况，最大限度保障投资者的合法权益。
报告期内，公司按季度对募集资金开展专项检查，募集资金的存放、使用和管理均严格遵守《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司管理制度的相关规定，做到规范使用，及时完整披露。
报告期内，获得上海新世纪资信评估投资服务有限公司
AAA主体信用评级，评级展望为“稳定”。
8.投资管理
公司根据管理所需对《投资管理制度》《可行性研究报告、初步设计及概算评审管理办法》《投资项目决策管理办法》《投资项目经济评价管理办法》等制度进行了优化更新，不断健全投前、投中、投后全流程投资管理体系，为投资规范管理、投资风险控制、投前和投后管理提供制度依据，明确公司各部门、各所属公司在投资管控过程中的职能职责，围绕可研与决策、落地与实施、建设与管理、竣工与投产、投后评价等环节，精准过程管理，实现管理闭环。
报告期内，公司共组织召开19次投资管理委员会会议，审议议案59个，将战略及主业符合性作为投资项目发起审核的首要条件，做好项目投资的管控，杜绝不符合公司战略发展方向的投资项目。
报告期内，公司风险管理委员会召开了17次会议，对投资项目均进行了慎重审查，对投资项目风险进行评估并进行风险提示，研究风险应对措施，全面把控和及时应对重大投资风险。
9.采购管理
公司严格按照制定的《采购管理制度》《采购管理专项合规指引》实施采购业务管理。合理制定年度计划，并分解细化，保证了采购计划与生产经营充分融合；明确采购组织形式、采购类型等，采购需求与实际业务充分结合且经过各级审核、审
批，保证需求的合理性和可行性；严格管控采购过程，采购合同管理和采购验收管理责任落实到位；采购款项满足付款条件且手续齐备方可支付。
报告期内，一是