民生银行:中国民生银行董事会审计委员会2024年履职报告

董事会审计委员会 2024 年履职报告
2024 年，本行董事会审计委员会严格按照《银行保险机构公司治理准则》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等外部监管相关规定以及本行《董事会审计委员会工作细则》，在加强财务报告监督、促进内部控制完善、提高内外部审计质效等方面，勤勉尽责地履行了工作职责。现将 2024 年度工作情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
2024年初，本行第八届董事会审计委员会成员5名，主席为温秋菊，成员为宋春风、翁振杰、彭雪峰和曲新久。2024年2月和3月，程凤朝和刘寒星董事任职资格分别获国家金融监督管理总局核准，开始履行审计委员会委员职责；在本行任期已满六年的彭雪峰先生不再继续履职。2024年6月，根据本行第九届董事会第一次会议《关于中国民生银行第九届董事会专门委员会组成成员的决议》，本行第九届董事会审计委员会成员为6名，主席为温秋菊，成员为宋春风、梁鑫杰、曲新久、程凤朝和刘寒星。2025年1月，梁鑫杰董事任职资格获国家金融监督管理总局核准，开始履职。
董事会审计委员会中，独立非执行董事4名，非执行董事2名，均为财经、法律、管理专家或国内知名公司主要负责人员，具有丰富的管理经验和成熟的金融、财务专业知识。本行董事会审计委员会结构合理，具有足够的专业性和独立性，可以确保审计委员会有效发挥监督职能。
本行董事会审计委员会各委员之间不存在任何实质关系（包括财务、业务、家族或其他重大或相关关系）。
二、董事会审计委员会会议召开情况
1. 会议审议情况
2024 年，董事会审计委员会共召开了十二次会议，审议了本行 2023 年年度
报告、2023 年度财务决算报告、2024 年度财务预算报告、2023 年内部控制评价报告、聘任 2024 年度审计会计师事务所等 33 项议案；审阅审计部关于中国民生
银行2023年关联交易专项审计报告等13项报告事项。会议及审议议案情况如下：
会议届次 时间 议案个数 提案内容
审议事项
1.关于《中国民生银行 2023 年度整合审计
计划》的议案；
第八届董事会审计2024年1月 2.关于《普华永道中天会计师事务所向我
委员会 2024 年第一12 日 4 行提供非鉴证服务》的议案；
次会议 3.关于《中国民生银行 2023 年度内部控制
评价方案》的议案；
4.关于董事会审计委员会 2023 年履职报
告及 2024 年工作计划的议案。
（一）审议事项
关于修订《中国民生银行股份有限公司董
第八届董事会审计 事会审计委员会工作细则》的议案
委员会 2024 年第二2024年3月 1 （二）审阅事项
次会议 5 日 1.中国民生银行 2023 年集团并表管理专
项审计报告；
2.中国民生银行 2023 年资本管理专项审
计报告。
审议事项
1.关于《中国民生银行 2023 年年度报告》
的议案；
2.关于《中国民生银行 2023 年度财务决算
报告》的议案；
3.关于《中国民生银行 2024 年度财务预算
第八届董事会审计2024年3月 报告》的议案；
委员会 2024 年第三14 日 7 4.关于中国民生银行 2023 年资本构成信
次会议 息及杠杆率的议案；
5.关于普华永道中天会计师事务所向我行
及子公司提供指定非鉴证服务的议案；
6.关于续聘中国民生银行 2024 年审计会
计师事务所及其报酬的议案；
7.关于《中国民生银行 2023 年度内部控制
评价报告》的议案。
（一）审议事项
1.关于《中国民生银行 2024 年一季度报
告》的议案；
第八届董事会审计2024年4月 2.关于中国民生银行 2023 年全球系统重
委员会 2024 年第四22 日 8 要性银行评估指标的议案；
次会议 3.关于制定《中国民生银行第三支柱信息
披露管理办法（试行）》的议案；
4.关于《中国民生银行 2024 年第一季度第
三支柱信息披露报告》的议案；

5.关于《中国民生银行 2024 年度内部控制
评价方案》的议案；
6.关于《中国民生银行 2023 年度内部审计
工作及整改情况报告》的议案；
7.关于《中国民生银行 2024 年内部审计工
作计划》的议案；
8.关于《中国民生银行 2023 年业务连续性
管理全面审计报告》的议案。
（二）审阅事项
中国民生银行 2023 年市场风险专项审计
报告
（一）审议事项
1.关于《中国民生银行内部审计工作规划》
的议案；
2.关于修订《中国民生银行股份有限公司
会计师事务所选聘管理办法》的议案。
（二）审阅事项
1.中国民生银行 2024 年一季度内部审计
工作报告；
第八届董事会审计2024年5月 2.中国民生银行 2023 年信息科技风险管
委员会 2024 年第五15 日 2 理全面审计报告；
次会议 3. 中国民生银行 2023 年绿色金融专项审
计报告；
4. 中国民生银行 2023 年金融资产风险分
类及预期信用损失法实施情况专项审计
报告；
5. 中国民生银行 2023 年关联交易管理专
项审计报告；
6.中国民生银行 2023 年反洗钱专项审计
报告。
（一）审议事项
第八届董事会审计 关于普华永道中天会计师事务所向我行
委员会 2024 年第六2024年5月 1 提供 2024 年半年度 ESG 咨询服务的议案
次会议 28 日 （二）审阅事项
中国民生银行 2023 年度内部控制管理建
议书
审议事项
第九届董事会审计2024年7月 1.关于普华永道中天会计师事务所向我行
委员会 2024 年第一26 日 2 提供非鉴证服务的议案；
次会议 2.关于制定《中国民生银行内部审计业务
外包管理办法》的议案。
第九届董事会审计2024年