新疆天业:新疆天业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

新疆天业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2025]第 12-00033 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况
审计报告
大信专审字[2025]第 12-00033 号
新疆天业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了新疆天业股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包
括 2024 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、股东权益
变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 8 日出具大信审字[2025]第
12-00042 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

2024 年度往 2024 年
2024 年期 2024 年度 2024 年期
其它关联资金 往来方与上市公司 上市公司核算 来累计发生 度往来 往来形成
资金往来方名称 初往来资 偿还累计 末往来资 往来性质
往来 的关联关系 的会计科目 金额 资金的 原因
金余额 发生金额 金余额
（不含利息） 利息
新疆天业（集团）有限公司 控股股东 应收账款 738.35 1,341.07 2,079.42 经营销售往来 经营性往来
控股股东、实际控 3,869.30 24,833.19 28,574.56 127.93
新疆天业汇合新材料有限公司 应收账款 经营销售往来 经营性往来
制人的附属企业
石河子市丝路天杨预拌砼有限 控股股东、实际控 2,387.18 836.69 1,629.64 1,594.23
应收账款 经营销售往来 经营性往来
公司 制人的附属企业
控股股东、实际控 360.20 382.81 477.12 265.89
新疆天业生态科技有限公司 应收账款 经营销售往来 经营性往来
制人的附属企业
控股股东、实际控 146.33 2,134.39 2,226.81 53.91
新疆天创科技有限责任公司 应收账款 经营销售往来 经营性往来
制人的附属企业
大股东及其附 控股股东、实际控 28.99 27.65 1.34
新疆西部物产贸易有限公司 应收账款 经营销售往来 经营性往来
属企业 制人的附属企业
新疆至臻化工工程研究中心有 控股股东、实际控 136.71 2,980.26 3,048.39 68.58
应收账款 经营销售往来 经营性往来
限公司 制人的附属企业
控股股东、实际控 12.00 1,250.88 1,260.28 2.60
精河县晶羿矿业有限公司 应收账款 经营销售往来 经营性往来
制人的附属企业
石河子市天业西营节水器材有 控股股东、实际控 0.49 58.55 58.91 0.13
应收账款 经营销售往来 经营性往来
限责任公司 制人的附属企业
控股股东、实际控 129.15 129.15
阿克苏天业节水有限公司 应收账款 经营销售往来 经营性往来