圣农发展:内部控制自我评价报告

福建圣农发展股份有限公司
2024年度内部控制评价报告
福建圣农发展股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
根据企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷；按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求核查，公司具备有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：福建圣农发展股份有限公司、福建圣农发展（浦城）有限公司、圣农发展（政和）有限公司、福建圣农食品有限公司、福建圣泽生物科技发展有限公司、甘肃圣越农牧发展有限公司、福建圣之源生物科技有限公司、福建福安圣农发展物流有限公司等。纳入评价范围单位占公司合并资产总额的100%，营业收入合计占合并营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：
1、企业文化
公司深耕白羽肉鸡行业42年，已构建起从饲料加工、种源培育、祖代与父母代种鸡养殖、种蛋孵化、肉鸡饲养、肉鸡屠宰加工到熟食加工的全产业链布局，是国内养殖规模最大、产业链最齐全的白羽肉鸡企业。公司秉承“坚持长期主义，不负信赖”的价值观，坚守“我们做的食品是给家人吃的”理念，弘扬“诚信务实、乐于奋斗、开放、创新、担当、共赢”的企业精神，并以“成为世界级食品企业”为愿景。同时，公司始终将规范化治理与食品安全视为圣农不可逾越的生命线，不断加强自身管理和一体化产业链防疫防控体系建设，42年从未发生过重大的食品安全问题，为客户和广大消费者提供了质量安全、品质稳定的鸡肉产品。
2、公司治理结构
公司依据相关法律法规及自身实际情况，建立了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的治理结构，并在管理层领导下设立了经营团队。同时，公司根据业务规模和经营管理需要，设立了种鸡养殖事业部、孵化生产事业部、肉鸡养殖事业部、肉鸡加工事业部等职能部门，形成了高效的组织架构。具体架构如下图：

福建圣农发展股份有限公司组织架构
股东大会
战略委员会 监事会
薪酬与考核委员会
董事会
提名委员会
审计委员会
审计部 董事会秘书
总经理
副总经理
总 财 行 人 人 战 战 销 采 证 数 营 品 安 工 工
裁 务 政 力 才 略 略 售 购 券 字 运 质 全 程 会
办 部 部 资 发 投 执 部 部 部 规 管 管 环 部
源 展 资 行 划 理 理 保
部 部 部 部 部 部 部 部
技 肉 兽 生 饲 饲 孵 种 肉 肉 福 福 圣 甘 福
术 鸡 医 产 料 料 化 鸡 鸡 鸡 建 建 农 肃 建
中 养 部 物 营 加 生 养 养 加 圣 圣 发 圣 圣
心 殖 流 养 工 产 殖 殖 工 泽 农 展 越 农
技 部 部 事 事 事 事 事 生 发 （ 农 食
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公司根据不同业务流程及实际生产需要，制定各业务、各岗位的风险控制要点，并根据对应的风险控制点合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻执行不相容职务相分离的原则，以形成相互制衡机制，使各部门之间形成分工明确、相互配合、相互制衡，确保了公司经营活动的有序、健康运行，有效保障了控制目标的实现。同时，公司切实做到与公司控股股东“五分开”原则，实行人员、财务、业务、资产和机构分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司还成立了内部审计部门，配备专职人员负责内部稽核，保证相关控制制度的贯彻实施。
公司根据《中华人民共和国公司法》以及其他法律法规和《公司章程》的要求，按照建立现代企业制度的要求制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《投资者关系管理制度》、
《董事会秘书制度》以及《信息披露事务管理制度》等内控制度，规范公司的法人治理结构，明确公司股东大会、董事会、监事会、总经理的职责权限及运作程序。
报告期内，根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司信息披露管理办
法》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规、规
章和规范性文件的规定，对《信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大
差错责任追究制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《投资者关系管理
制度》等14份制度进行了修订。
《公司章程》对公司股东大会、董事会、监事会、总经理的性质、职责和工作程序，董事长、董事、独立董事、监事、董事会秘书、总经理的任职资格、职权、义务等作了明确的规定，保证了公司最高权力机构、决策机构、监督机构和管理机构的规范运作，明确了公司股东大会、董事会、监事会以及高级管理层之间权力制衡关系，提高董事会决策效率，保证监事会依法独立行使监督权，保障股东权益、公司利益和职工的合法权益不受侵犯，确保了总经理生产经营指挥的权力并发挥其积极性。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。公司董事会秘书办公室作为董事会下设事务工作机构，负责协调相关事务并从事上市公司的信息披露、投资者关系管理等工作。

公司遵照《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等劳动和社会保障方面的国家有关法律规定，实行全员劳动合同制，员工与公司签订《劳动合同书》，依法保护职工的合法权益，建立并实施较为科学的人员聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等管理制度，有效的保障了职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。
公司始终将人才视为第一生产力，充分重视人才发展，并建立完善的人才成长机制。成长机制贯穿于员工在公司发展的各个阶段，充分关注员工的自我发展需求。为此，公司持续推行“王牌主管特训营”、“中层管理特训营”、“高管学习俱乐部”等关键人才培养项目。这些项目旨在帮助员工在服务公司、推动公司战略目标实现的同时，快速成长并明确自身的职业发展方向。
4、货币资金管理
公司已对货币资金的收支和保管业务建立了严格的授权批准程序、岗位分工、定期盘点和对账等制度，每日检查核对，确保账实相符。统筹协调内部各机构资金需求，切实做好资金在采购、生产、销售等各环节的综合平衡，严格遵循不相容职务相分离的原则，日常执行中严格遵循有关制度和程序的要求。同时，公司规定下属企业严禁擅自向外单位出借多余资金、严禁私设银行账户等。报告期内，公司没有影响货币资金安全的重大不适当之处。
5、财务报告管理
公司依据《会计法》、《企业会计