ST交投:内部控制自我评价报告

云南交投生态科技股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合云南交投生态科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控
制设计与运行的有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，其有效性可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制有效性结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及全资子公司、控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、组织架构、人力资源、社会责任、企业文化、资金管理、经营管理、采购管理、工程项目管理、合同管理、投资管理、担保管理、关联交易、信息披露、信息与沟通、风险管理及内部监督等内容。重点关注的高风险领域主要包括资金管理、采购管理、工程项目管理、关联交易及合同管理。
上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价的程序和方法
内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价管理办法规定的程序。评价过程中，我们采用了个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。

（三）内部控制评价的具体内容
1.公司治理
公司严格依据《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》的规定，建立了股东大会、董事会、监事会、经理层的公司治理结构，并确立了党委会前置研究/决定程序，搭建起“一党三会一层”的组织架构。同时，制定了《贯彻落实“三重一大”决策制度实施办法》，清晰界定了各治理主体的职责范围、权利、义务以及工作程序。
在公司治理架构中，公司党委委员充分发挥领导作用，肩负把方向、管大局、保落实的重任。股东大会为公司的权力机关，拥有最高决策权。董事会作为股东大会的执行机构，负责贯彻股东大会的决议，并下设战略与风险控制委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各委员会均制定了相应的工作细则，以提升决策的科学性与专业性。经理层在董事会领导下，全力负责公司的日常经营管理工作，推动公司业务高效运转。监事会作为公司的内部监督机构，对公司的经营管理活动进行全面监督，确保公司运营合法合规。通过这种科学分工、相互制约的机制，公司形成了运作有效的经营决策体系。
2024 年，公司党委始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十届三中全会精神，认真贯彻落实党中央决策部署和省委、集团公司各项工作要求，按照公司年度工作会议部署安排，坚持战略、目标、问题和效益导向，紧扣业绩考核指标要求，不断强化公司治理能力。
2024 年，公司制定或修订了《独立董事制度》《监事会议事规则》《投资项目后评价实施办法》《合规管理办法》等基本管理制度，以及《机构和岗位数设置管理办法》《农民工工资支付监督管理办法》《科技创新项目实施细则（试行）》《下属企业负责人经营业绩考核办法（暂行）》等具体实施办法，进一步巩固和完善公司内部控制制度体系，提升公司治理水平，规范公司运作。

2.组织架构
公司严格遵循现代企业制度以及国家法律法规的要求，结合自身经营实际，对组织机构进行优化。公司合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，设立了 8个职能部门和 2 个直属机构，以满足公司业务规模和经营管理的需要，具体包括董事会办公室、综合办公室、党群工作部、风控审计部、财务部、运营管理部、人力资源部、安全管理部、生态景观事业部、生态环保事业部。
2024 年，公司结合运营实际对组织架构进行系统性优化。一是对部门及直属管理机构的职责权限、工作范围进行重新梳理，通过整合重复职能、填补管理空白、明确责任边界，形成了权责清晰、相互协调、相互制约的部门工作机制；二是全面修订岗位说明书，将部门职责调整落实到具体岗位，形成了覆盖职能统筹、业务管理、一线执行的三级岗位责任体系，为年度经营目标实现提供了坚实的组织保障。
3.人力资源
公司秉持以人为本理念，构建了完善的人力资源制度机制。在人员聘用上，严格筛选流程，广纳贤才。采用导师制等培养模式，助力员工能力提升，锻炼员工综合素养。考核奖惩公正透明，将考核结果与奖惩紧密挂钩。
结合公司实际，全力推进“定岗、定责、定编”工作，合理配置人力资源。规范劳动用工，依法签订劳动合同，明确劳动关系，保障员工权益。实行岗位绩效工资考核制度，除提供法定社会保险外，还确保员工享有法定假期、带薪年休假以及定期体检等福利。
坚持“德才兼备，以德为先”选人用人机制，拓宽人才引进渠道，规范管理人员选拔流程。搭建多渠道晋升通道，员工可通过管理、技术、技能等路径实现职业发展，让每位员工都能在公司施展才华，实现自身价值，营造出积极向上、人尽其才的良好氛围。

4.社会责任
公司积极贯彻落实习近平总书记“绿水青山就是金山银山”的重要指示精神，加大在生态环保、环境治理领域的拓展和能力提升，重点围绕云南省的生态环境治理和环境保护，聚焦环境修复、流域治理、环保设施建设和运营、环境治理咨询、监测和管理等已有基础的业务，积极拓展包括市政基础设施建设、海绵城市建设、高速公路绿化美化、室内景观美陈等领域，坚持发展绿色产业。
公司始终坚持以习近平总书记关于安全生产重要论述精神为指引，在云南省委、省政府决策部署和省交通厅、集团公司领导下，始终坚持把安全生产工作放在首位，压实安全生产管理主体责任，严格落实 2024 年度安全生产、职业健康及消防工作的重点任务、教育培训计划和监督检查计划，以计划指导工作落实，保证安全生产责任目标逐步实现；持续推进双重预防机制，推进构建“大安全”工作格局，加强重大事故隐患专项排查整治，全面规范安全生产管理机制与施工现场安全管控。2024 年公司未发生生产安全责任事故、火灾事故以及伤亡责任事故，保障了职工职业健康，安全生产形势持续稳定。
公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等国家相关法律法规，2024 年修订完善《劳动合同管理工作实施细则（修订）》《员工日常管理实施细则（修订）》《绩效管理办法（修订）》等 13 项人力资源管理制度，持续完善制度体系，提升人力资源规范化管理水平，进一步夯实人才工作基础，切实做到维护全体员工的合法权益。
5.企业文化
公司秉持集团公司“开创美好生活新通道”，建设安全、便捷、舒适、美丽的综合交通运输网络，使人享其行、物畅其流，促进经济社会发展，让人们的生活更美好等企业文化核心内容，持续推动集团公司核心价值观、管理、安全、服务、人才等理念在公司落地生根，进一步教育引导全体职工把培育和弘扬集团公
司核心价值理念作为践行社会主义核心价值观的重要举措，以企业文化为实现自我价值和企业发展的内在动力，凝聚合力、勇毅前行。
公司 2024 年继续加强企业文化阵地建设，认真落实集团公司《企业文化建设提升企业形象实施方案》要求，设计规划制作党建、廉洁、企业文化、业务等宣传栏，各项目驻地设置宣传橱窗 40 余处，充分发挥企业文化建设在推动公司改革发展、凝聚人心、提振士气、高质量发展中的重要作用。
6.资金管理
公司严格执行《全面预算管理办法》《资金审批办法（修订）》《资金拆借管理办法》等制度，将公司的一切生产经济活动全部纳入预算管理，建立“统一规划、上下结合、分级编制、逐级审核、汇总编报”的全面预算管理体系，并建立起以预算为核心的资金管理系统。
公司各部门、业务单元制定年度、季度、月度工作及经营计划，合理测算收入、成本费用并严格执行。公司资金支付业务须经预算、申请、审批、复核方能支付；2024 年已实现零现金管理，杜绝现金收支业务中可能存在的舞弊行为；银行账户管理按照“逐级上报、集中审批”的原则严格银行账户开（销）户；财务印鉴、发票印章由财务部门专人保管，印章使用严格执行相关制度。2024 年，公司修订了《发票和收据使用管理办法》《差旅费管理办法》《资金审批办法》，进一步规范资金内部控制，确保了资金收付准确、使用合法，同时不断加强预算管理，提高了资金运行效果。
7.经营管理
2024 年，公司持续推进市政基础设施建设、环境修复、流域治理、环境保护与治理咨询、室内景观美陈等领域业务，围绕云南交投集团交通产业拓展并实施公路环保绿化工程业务。公司秉持市场化理念，主动发力拓展业务增量，全力打好内外部市场协同 “组合拳”。从业务信息收集、项目前期调研、立项、投标流
程严格执行《市场拓展管理办法》，成功稳固了一批优质项目，有力保障项目品质。为压实经营管理职责，公司与各事业部、项目部及分子公司签订《综合目标考核责任书》，将经营任务细化到月、季度，强化过程监督，确保经营目标稳步推进。在账款管理上，严格落实《应收款项管理办法》，明确工程项目应收款项责任部门，组建专项工作组全力推进项目结算与审计工作，定期与业主核对账目，多管齐下狠抓项目回款，成效显著。
8.采购管理
公司严格执行采购管理制度，对物资及服务采购的全流程实施精细化管控。通过规范采购、验收、对账、付款等关键环节操作标准，明确各岗位职责权限，落实不相容职务分离原则，构建起权责清晰的内控体系。建立供应商动态管理机制，通过定期履约考评优化供应商名录，确保获取高性价比资源。同步强化招采环节监督，运用流程监控与制度约束有效防范舞弊风险。严格履行合同管理规范，依法签订采购协议并按履约节点及资金计划执行付款，切实规避法律纠纷，保障采购活动合法合规高效运行。
9.工程项目管理
公司严格执行工程项目管理相关制度，通过规范承接、实施、计量、结算、质量、安全、收款及资料归档等关键环节，确保项目建设合法合规、按期交付并实现预期收益。公司建立项目管理目标责任制，通过签订责任书明确项目部、分子公司等主体权责，强化责任落实。针对工程领域易形成大额合同资产及应收账款的特点，公司严格项目准入标准，强化源头风险管控，同时加强施工过程精细化管理，确保施