上海新阳:天风证券股份有限公司关于上海新阳半导体材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

天风证券股份有限公司
关于上海新阳半导体材料股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为上海新阳半导体材料股份有限公司（以下简称“上海新阳”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对上海新阳 2024 年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]195 号文《关于同意上海新阳半导体材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》核准，上海新阳于
2021 年 4 月向特定对象发行普通股（A 股）股票 22,732,486 股，募集资金总额
79,199.98万元，扣除不含税发行费用后的募集资金净额为 78,753.97万元。本次募集项目资金于 2021 年 4 月存入公司募集资金专用账户中。
上述资金到位情况已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“众会字（2021）第 03522 号”《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及余额
截至 2024年 12月 31日，上海新阳 2021年向特定对象发行股票募集资金净
额为 78,753.97 万元，公司累计使用募集资金合计 62,464.96 万元，其中，以前年度已使用 44,349.02 万元，本年度使用 18,115.94 万元，尚未使用募集资金余额 16,289.01 万元。公司 2021 年向特定对象发行股票募集资金使用及余额情况具体如下：
单位：人民币万元
项目名称 本次募集 期初募集 本期变更 本期实际使 募集资金期
资金金额 资金余额 金额 用金额 末余额
集成电路制造用高端光 42,553.97 34,404.95 -24,314.00 5,931.38 4,159.57
刻胶研发、产业化项目
集成电路关键工艺材料 21,200.00 - -
项目
补充流动资金 15,000.00 - -
ArF浸没式光刻胶研发 16,500.00 4,370.56 12,129.44
项目
偿还项目贷款 7,814.00 7,814.00
合计 78,753.97 34,404.95 0.00 18,115.94 16,289.01
注：以上为本次向特定对象发行股票募集资金净额，不包含未能及时置换发行费用 50.01
万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证 监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证 券交易所的有关规定要求制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存 储制度。公司对募集资金实行专户存储，并分别与保荐机构和开户银行签订了 《募集资金三方监管协议》及其补充协议。
（二）募集资金在各银行账户的存储情况
公司为向特定对象发行股票募集资金开设了四个专项账户，分别为开户行： 上海银行股份有限公司松江支行（以下简称“上海银行松江 支 行 ”） 账 号为 03004477827；开户行：中国建设银行股份有限公司上海松江支行（以下简称 “建行松江支行”）账号为：31050180360000003196；开户行：宁波银行股份有
限 公 司 上 海 松 江 支 行 （ 以 下 简 称 “ 宁 波 银 行 松 江 支 行 ”） 账 号 为 ：
70040122000491141；开户行：浙商银行股份有限公司上海分行（以下简称“浙 商银行上海分行”）账号为：2900000010120100728563。公司已连同保荐机构天 风证券股份有限公司分别与上海银行松江支行、建行松江支行、宁波银行松江 支行和浙商银行上海分行签订了《募集资金三方监管协议》并发布 2021-024 公 告。

公司于 2024年 3月 13日召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第
十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整项目实施进展及部分募集资金投资项目结项议案》，同意变更“集成电路制造用高端光刻胶研发、产业化项目”部分募集资金用途，用于新增项目“ArF 浸没式光刻胶研发项目”及“偿还项目贷款”，同时对募集资金投资项目“集成电路制造用高端光刻胶研发、产业化项目”预计完成时间进行调整，并将“集成电路关键工艺材料项目”结项。
基于上述决议，公司将原用于“集成电路制造用高端光刻胶研发、产业化项目”的募集资金专户宁波银行松江支行（账号为：70040122000491141）变更
用于“ArF 浸没式光刻胶研发项目”募集资金的存储与使用，并于 2024 年 6 月
与宁波银行松江支行及保荐机构重新签订了《募集资金三方监管协议》并发布2024-040 公告。
2024 年 6 月 27日，上海银行松江支行和建行松江支行两个募集资金专项账
户的资金按计划使用完毕，公司已办理了注销专项账户手续，详见 2024-039 公告。专户注销后，公司、保荐机构与上述专户开户银行签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。
截止 2024年 12 月 31 日，本次募集资金专项账户的余额如下：
单位：人民币元
序 项目名称 开户银行 账号 期末余额
号
1 集成电路制造用高端光 浙商银行上 2900000010120100728563 27,123,025.94
刻胶研发、产业化项目 海分行
2 集成电路制造用高端光 宁波银行松 70040122000491141 1,551,385.40
刻胶研发、产业化项目 江支行
合计 28,674,411.34
截止2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金合计162,890,123.86元，包含未能及时置换的发行费用 500,125.04 元，累计产生利息收入 41,536,220.71元，公司部分募集项目结项，对募集资金账户进行销户，账户利息已投入项目
6,232,910.09 元，剩余利息收入 19,148.18 元转入基本户。截止 2024 年 12 月 31
日，公司使用闲置募集资金及利息进行理财合计 170,000,000.00元（相关公告编
号：2024-042、2024-043、2024-067），募集资金账户余额 28,674,411.34 元，募集资金账户和用于银行理财的募集资金合计 198,674,411.34 元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期，本公司募集资金的使用情况详见附表-1“募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期，公司不存在变更募集资金投资项目实施地点或实施方式的情
况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司向特定对象发行股票无以募集资金置换自有资金的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）节余募集资金使用情况
本报告期，公司不存在节余募集资金。
（六）超募资金使用情况
公司向特定对象发行股票无超募资金。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截止 2024 年 12 月 31日，公司尚未使用的本次募集资金合计
162,890,123.86元，未能及时置换发行费用合计 500,125.04 元，累计产生利息收
入 41,536,220.71 元。截止 2024 年 12月 31 日，公司使用闲置募集资金及利息进
行理财合计 170,000,000.00 元（相关公告编号：2024-042、2024-043、2024-
067）。公司部分募集项目结项，对募集资金账户进行销户，账户利息已投入项
目 6,232,910.09 元，剩余利息收入 19,148.18 元转入了基本户。截止 2024 年 12
月 31 日，募集资金账户余额合计 28,674,411.34 元，募集资金账户余额和用于银行理财的募集资金合计余额 198,674,411.34元。
（八）募集资金使用的其他情况
本报告期，募集资金使用无其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期，公司变更“集成电路制造用高端光刻胶研发、产业化项目”部分募集资金用途，将该项目的原投资金额 42,553.97 万元，调减至 18,239.97 万元，调减的 24,314.00 万元用于新增的“ArF 浸没式光刻胶研发项目”16,500 万
元以及用于“偿还项目贷款”项目 7,814.00万元。截至 2024年 12月 31 日，“ArF
浸没式光刻胶研发项目”的募集资金用于设备维修保养、支付检测费以及研发原料采购等日常业务开支的金额为 4,370.56万元，“偿还项目贷款”项目的募集资金 7,814.00 万元已全部用于偿还贷款，无结存余额。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格遵守《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和公司制定的
《募集资金管理制度》等相关规定，规范管理和使用募集资金，并及时对外披露，不存在管理和使用违规情况。
六、会计师对募集资金存放与使用情况的鉴证意见
众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项审核，并出具了《募集资金存放与实际使用情况的专项鉴证报告》，发表意见为：“上海新阳公司专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了上海新阳公司 2024 年度的募集资金存放与实际使用情
七、保荐机构的核查工作
保荐机构人员与上海新阳相关人员就募集资金使用情况进行了沟通交流，查阅了公司募集资金专户银行对账单、会计记账凭证、募集资金使用情况的相关公告、年度募集资金存放与使用情况的专项报告、审计机构出具的募集资金年度存放与使用情况专项审核报告等资料，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：上海新阳 202