云南城投:云南城投置业股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职报告

云南城投置业股份有限公司
董事会审计委员会2024年度履职报告
2024 年度，我们作为云南城投置业股份有限公司（下称“公司”）审计委员会委员，根据《中国证券监督管理委员会上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》（下称“《上市规则》”）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《云南城投置业股份有限公司章程》（下称“《公司章程》”）、《云南城投置业股份有限公司董事会专门委员会实施细则》（下称“《专门委员会实施细则》”）和《云南城投置业股份有限公司审计委员会年报工作规程》的规定与要求，勤勉尽责，认真履行了审计监督职责，现将审计委员会 2024 年度履职情况总结如下：
一、审计委员会委员基本情况
公司审计委员会由 5 名董事组成，其中有三名独立董事。审计委员会成员为：施谦、苏自立、刘志强、孔薇然、王自立，审计委员会召集人由具备审计及会计专业背景的独立董事施谦先生担任，能够胜任该项工作。
二、审计委员会 2024 年度会议召开情况
2024 年度，公司审计委员会共召开 11 次会议，其中：现场召开 3 次，以通
讯方式召开 8 次，全体委员均出席了会议，会议审议议案均获通过，具体情况如下：
会议届次 时间 议案名称
1、《关于股东大会授权公司 2024 年投
资事项的议案》
2、《关于董事会授权经理层 2024 年投
2024 年第 2024 年 1 月 17 资事项的议案》
1 一次 日 3、《关于公司 2024 年融资事项的议案》
4、《关于公司 2024 年担保事项的议案》
5、《关于公司 2024 年向控股股东及其
下属公司申请借款额度的议案》

6、《关于公司 2024 年向下属参股公司
提供借款的议案》
7、《关于公司 2024 年日常关联交易事
项的议案》
2024 年第 2024 年 1 月 31 1、《关于<云南城投置业股份有限公司
2 二次 日 2023 年度内部控制评价工作方案>的议
案》
3 2024 年第 2024 年 3 月 25 1、《关于公司为下属公司提供担保的议
三次 日 案》
1、《云南城投置业股份有限公司 2023
年内部审计工作总结及2024年内部审计
工作计划》
2、《云南城投置业股份有限公司审计委
员会 2023 年度履职报告》
3、《云南城投置业股份有限公司 2023
年度内部控制评价报告》
4、《云南城投置业股份有限公司 2023
年度内部控制审计报告》
5、《云南城投置业股份有限公司 2023
2024 年第 年度财务决算和 2024 年财务预算报告》
4 四次 2024 年 4 月 7 日 6、《云南城投置业股份有限公司关于公
（现场） 司 2023 年度利润分配的议案》
7、《云南城投置业股份有限公司关于公
司 2023 年度计提资产减值准备的议案》
8、《云南城投置业股份有限公司关于公
司按照企业会计准则相关规定追溯调整
会计报表的议案》
9、《云南城投置业股份有限公司 2023
年年度报告全文及摘要》
10、《云南城投置业股份有限公司董事
会审计委员会对会计师事务所2023年度
履行监督职责情况报告》
5 2024 年第 2024 年 4 月 26 1、《云南城投置业股份有限公司 2024
五次 日 年第一季度报告》
6 2024 年第 2024 年 8 月 19 1、《云南城投置业股份有限公司关于签
六次 日 订<还款协议>的议案》
1、《云南城投置业股份有限公司 2024
2024 年第 2024 年 8 月 23 年半年度报告全文及摘要》
7 七次 日 2、《云南城投置业股份有限公司关于公
（现场） 司2024年半年度计提资产减值准备的议
案》

8 2024 年第 2024 年 10 月 11 1、《云南城投置业股份有限公司关于拟
八次 日 签订相关协议的议案》
1、《云南城投置业股份有限公司 2024
2024 年第 2024 年 10 月 25 年第三季度报告》
9 九次 日 2、《关于聘任“信永中和会计师事务所
（现场） （特殊普通合伙）”为公司 2024 年度审
计机构的议案》
1、《云南城投置业股份有限公司关于公
10 2024 年第 2024 年 12 月 2 司计提资产减值准备的议案》
十次 日 2、《云南城投置业股份有限公司年度合
规管理有效性评价方案》
1、《关于公司 2025 年投资事项的议案》
2、《关于公司 2025 年融资事项的议案》
3、《关于公司 2025 年担保事项的议案》
4、《关于公司 2025 年向控股股东及其
下属公司申请借款额度的议案》
11 2024 年第 2024 年 12 月 17 5、《关于公司 2025 年向参股公司提供
十一次 日 借款展期的议案》
6、《关于公司 2025 年日常关联交易事
项的议案》
7、《云南城投置业股份有限公司 2023
年度合规管理有效性评价报告》
8、《云南城投置业股份有限公司 2024
年度内部控制评价工作方案》
三、审计委员会 2024 年度主要履职情况
1、监督及评估外部审计机构
报告期内，我们对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估，并对其 2023年度财务报告审计工作及内控审计工作情况进行了监督评价，认为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供内部控制审计和财务审计服务中，严格遵守《中国注册会计师审计准则》及《中国注册会计师职业道德守则》的规定，严谨、客观、公允、独立地履行职责，体现了良好的专业水准和职业操守，能够真实、完整、准确地发表相关审计意见。
2、指导内部审计工作
报告期内，公司内审部门在审计委员会的指导下，结合内部控制规范的要求，依据《云南城投置业股份有限公司内部审计管理制度》《云南城投置业股份有限
公司内部控制管理制度》《云南城投置业股份有限公司内部控制自我评价制度》《云南城投置业股份有限公司内部审计工作业务手册》等制度，以防范风险为重点，加大审计力度，关注公司关键业务环节控制风险，并对公司内部审计过程中出现的问题提出了指导性意见，提高了公司内部审计工作成效。报告期内，共实
施了 6 个审计项目，其中经济责任审计项目 2 个，经济效益专项审计 2 个，财务
收支专项审计 2 个。我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划开展工作。
经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
审计委员会认真审阅了公司的年度财务报告，根据《云南城投置业股份有限公司审计委员会年报工作规程》的相关规定，在公司年审注册会计师进场前、出具初步审计意见后以及年报披露前，分三次对公司提交的合并及母公司财务报表进行了认真审阅，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照《企业会计准则》和公司财务有关制度规定编制以及资产负债表日后事项予以了重点关注。通过与年审注册会计师的有效沟通，结合对有关资料的补充审阅后，我们认为：公司