博世科:中信建投证券关于公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司
关于广西博世科环保科技股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称“博世科”或“公司”）募集资金的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等有关规定，对博世科 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见：
一、募集资金基本情况
（一）2018 年公开发行可转换公司债券
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证监会“证监许可[2018]617 号”文核准，公司于 2018 年 7 月公开发
行可转换公司债券 4,300,000 张，每张面值人民币 100.00 元，按面值平价发行，应募集资金总额为人民币 430,000,000.00 元，根据有关规定扣除发行费用9,106,603.76 元后，实际募集资金金额为人民币 420,893,396.24 元。该募集资金已于 2018 年 7 月到账。上述资金到账情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）“天职业字[2018]17594 号”《验证报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本次公开发行可转换公司债券募集资金累计使用
金额为 42,114.99 万元（含息），其中：以前年度使用 33,613.05 万元（含息），
本年度使用 8,501.94 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用金额 42,114.99
万元（含息），其中使用节余募集资金永久补充流动资金 8,501.94 万元，募集资
金专户余额为 0 元，与实际募集资金净额 42,089.34 万元的差异金额为 25.65 万
元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。

（二）2020 年公开增发 A 股股票
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证监会“证监许可[2020]302 号”文核准，公司于 2020 年 7 月向不特
定对象公开增发人民币普通股（A 股）49,871,023 股，每股发行价为 11.63 元，应募集资金总额为人民币 579,999,997.49 元，根据有关规定扣除发行费用16,622,067.96 元后，实际募集资金金额为人民币 563,377,929.53 元。该募集资金已于 2020 年 7 月到账。上述资金到账情况业经天职国际“天职业字[2020]33310号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本次公开增发募集资金累计使用金额为 56,402.73
万元（含息），其中：以前年度使用 53,839.28 万元（含息），本年度使用节余
募集资金 2,563.45 万元（含息）。截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用金额
56,402.73 万元（含息），募集资金专户余额为 0 元，与实际募集资金净额 56,337.79万元的差异金额为 64.94 万元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理及使用制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
历次募集资金到账后，公司聘请验资机构对募集资金到位情况进行了审验，并及时与保荐机构及相关专户存储银行签署募集资金监管协议，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。公司在使用募集资金时严格遵照规定，募集资金的存放、使用和管理均不存在违反相关规定的情形。
（一）2018 年公开发行可转换公司债券
1、募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司与保荐机构、广西北部湾银行
股份有限公司南宁市兴东支行签订了《募集资金三方监管协议》，开立募集资金专项账户，用于管理本次公开发行可转换公司债券募集资金。该账户仅用于公司2018 年公开发行可转换公司债券募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
经公司第三届董事会第五十七次会议、2019 年第一次临时股东大会、“博世转债”2019 年第一次债券持有人会议审议通过，公司将“南宁市城市内河黑臭水体治理工程 PPP 项目”（以下简称“南宁内河治理项目”）尚未使用的募集资金余额中的 15,000.00 万元变更用途，其中 10,400.00 万元投入“绿色智能制造环保设备生产项目”，4,600.00 万元投入“收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”。具体情况详见本报告“四、变更募集资金投资项目资金及节余募集资金的使用情况”之“（一）2018 年公开发行可转换公司债券”。公司与保荐机构、桂林银行南宁分行就新增募投项目“绿色智能制造环保设备生产项目”和“收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”分别签订了《募集资金三方监管协议》。
以上三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
2、募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本次公开发行可转换公司债券募集资金累计已全
部使用完毕，募集资金累计使用金额为 42,114.99 万元（含息）。具体情况如下
项目 金额（元）
实际转入公司募集资金余额[注1] 422,200,000.00
减：置换预先投入募集资金投资项目的资金[注2] 140,256,700.00
直接投入募集资金投资项目资金 195,873,804.90
支付的其他发行费用[注3] 1,853,000.00
使用节余募集资金永久补充流动资金[注4] 85,019,429.42
加：利息收入扣除银行手续费净额 256,538.08
公开发行可转换公司债券发行费用可抵扣增值税进项税额 546,396.24
募集资金专用账户期末余额 -
注 1：实际转入公司的募集资金 422,200,000.00 元，包含应支付的其他各项发行费用(含
税)1,853,000.00 元，加上本次公开发行可转换公司债券发行费用可抵扣增值税进项税额546,396.24 元，实际募集资金净额为 420,893,396.24 元。

注 2：募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募投项目“南宁市城市内河黑臭水体
治理工程 PPP 项目”的金额为 14,025.67 万元，业经天职国际“天职业字[2018117603 号”《以
自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》审验确认。
注 3：支付的其他发行费用主要为律师费、会计师费用、登记费等。
注 4：经公司 2024 年第三次临时股东大会审议批准，同意将募投项目之一“南宁市城
市内河黑臭水体治理工程 PPP 项目”结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，用于与
公司主营业务相关的生产经营活动。2024 年 6 月 28 日，该募集资金专户中 8,501.94 万元结
余资金已经全部用于补充流动资金，募集资金专户已于 2024 年 6 月 28 日完成注销，对应的
募集资金三方监管协议也随之终止。
截至 2024 年 12 月 31 日，可转换公司债券募集资金专户存放情况如下：
银行名称 银行帐号 余额（元） 账户存续情况
广西北部湾银行股份有限公司南宁市 800108704200032 - 已注销
兴东支行
桂林银行股份有限公司南宁桃源支行 660200004487800075 - 已注销
桂林银行股份有限公司南宁桃源支行 660200004487800066 - 已注销
合计 -
（二）2020 年公开增发 A 股股票
1、募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司与保荐机构、桂林银行南宁分行就募集资金投资项目“补充流动资金”签订了《募集资金三方监管协议》；公司及全资子公司湖南博世科环保科技有限公司（以下简称“湖南博世科”）、保荐机构与中国银行股份有限公司南宁市西乡塘支行就募集资金投资项目“湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目”签订了《募集资金四方监管协议》；公司及全资子公司广西科清环境服务有限公司（以下简称“科清环境”）、保荐机构与兴业银行股份有限公司南宁分行就募集资金投资项目“北部湾资源再生环保服务中心项目（一期）”签订了《募集资金四方监管协议》。相关募集资金专户仅用于公司 2020 年公开增发 A 股股票募集资金的存储和使用，不用作其他用途。以上三方监管协议、四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议、四方监管协议得到了切实履行。
2、募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，本次公开增发股票募集资金累计已全部使用完毕，募集资金累计使用金额为 56,402.73 万元（含息）。具体情况如下：

项目 金额（元）
实际转入公司募集资金余额[注1] 564,620,801.35
减：置换预先投入募集资金投资项目的资金[注2] 260,158,500.00
直接投入募集资金投资项目资金 214,805,125.69
补充流动资金 63,429,162.55
支付的其他发行费用[注3] 2,240,195.93
使用节余募集资金永久补充流动资金[注4] 25,634,522.32
加：利息收入扣除银行手续费净额 649,381.03
公开发行可转换公司债券发行费用可抵扣增值税进项税额 997,324.11
募集资金专用账户期末余额