博世科:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
广西博世科环保科技股份有限公司
容诚专字[2025]230Z0105 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 1-16
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 TEL:010-66001391FAX:010-66001392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2025]230Z0105 号
广西博世科环保科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称博世科）董
事会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供博世科年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为博世科年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并
对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市
公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》是博世科董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准
确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对博世科董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论
我们认为，后附的博世科 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了博世科 2024年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页为博世科容诚专字[2025]230Z0105 号专项报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 沈童
中国注册会计师：
方冰
中国·北京 中国注册会计师：
钱艳苹
2025 年 4 月 22 日

广西博世科环保科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
广西博世科环保科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）董事会编制 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）2018 年公开发行可转换公司债券
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证监会“证监许可[2018]617 号”文核准，公司于 2018 年 7 月公开发行可转
换公司债券 4,300,000 张，每张面值人民币 100.00 元，按面值平价发行，应募集资金总额为人民币 430,000,000.00 元，根据有关规定扣除发行费用 9,106,603.76 元后，实际募
集资金金额为人民币 420,893,396.24 元。该募集资金已于 2018 年 7 月到账。上述资金到
账情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”） “天职业字[2018]17594 号”《验证报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本次公开发行可转换公司债券募集资金累计使用金额为
42,114.99 万元（含息），其中：以前年度使用 33,613.05 万元（含息），本年度使用 8,501.94
万元。截至 2024 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额 42,114.99 万元（含息），其中使
用节余募集资金永久补充流动资金 8,501.94 万元，募集资金专户余额为 0 元，与实际募集资金净额 42,089.34 万元的差异金额为 25.65 万元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。
（二）2020 年公开增发 A 股股票
1、实际募集资金金额、资金到位时间

广西博世科环保科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
经中国证监会“证监许可[2020]302 号”文核准，公司于 2020 年 7 月向不特定对象
公开增发人民币普通股（A 股）49,871,023 股，每股发行价为 11.63 元，应募集资金总额为人民币 579,999,997.49 元，根据有关规定扣除发行费用 16,622,067.96 元后，实际募
集资金金额为人民币 563,377,929.53 元。该募集资金已于 2020 年 7 月到账。上述资金到
账情况业经天职国际“天职业字[2020]33310 号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本次公开增发募集资金累计使用金额为 56,402.73 万元（含
息），其中：以前年度使用 53,839.28 万元（含息），本年度使用节余募集资金 2,563.45
万元（含息）。截至 2024 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额 56,402.73 万元（含息），
募集资金专户余额为0元，与实际募集资金净额56,337.79万元的差异金额为64.94万元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理及使用制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
历次募集资金到账后，公司聘请验资机构对募集资金到位情况进行了审验，并及时与保荐机构及相关专户存储银行签署募集资金监管协议，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。公司在使用募集资金时严格遵照规定，募集资金的存放、使用和管理均不存在违反相关规定的情形。
（一）2018 年公开发行可转换公司债券
1、募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司与保荐机构、广西北部湾银行股份有限公司南宁市兴东支行签订了《募集资金三方监管协议》，开立募集资金专项账户，用于管理本次公开发行可转换公司债券募集资金。该账户仅用于本公司 2018 年公开发行可转换公司债券募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
经公司第三届董事会第五十七次会议、2019 年第一次临时股东大会、“博世转债”
广西博世科环保科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
2019 年第一次债券持有人会议审议通过，公司将“南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP 项目”（以下简称“南宁内河治理项目”）尚未使用的募集资金余额中的 15,000.00万元变更用途，其中 10,400.00 万元投入“绿色智能制造环保设备生产项目”，4,600.00万元投入“收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”。具体情况详见本报告“四、变更募集资金投资项目资金及节余募集资金的使用情况”之“（一）2018 年公开发行可转换公司债券”。公司与保荐机构、桂林银行南宁分行就新增募投项目“绿色智能制造环保设备生产项目”和“收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”分别签订了《募集资金三方监管协议》。
以上三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
2、募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本次公开发行可转换公司债券募集资金累计已全部使用
完毕，募集资金累计使用金额为 42,114.99 万元（含息）。具体情况如下：
项 目 金额（元）
实际转入公司募集资金余额[注1] 422,200,000.00
减：置换预先投入募集资金投资项目的资金[注2]