科威尔:国泰海通证券股份有限公司关于科威尔技术股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司
关于科威尔技术股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为科威尔技术股份有限公司（以下简称“科威尔”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，对科威尔2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1748 号文核准，公司于 2020年 8 月向社会公开发行人民币普通股（A股）2000 万股，每股发行价为 37.94元，应募集资金总额为人民币 75,880.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 6,924.81 万
元后，实际募集资金净额为 68,955.19 万元。该募集资金已于 2020 年 9 月到账。
上述资金到账情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2020]230Z0170 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2024 年度，公司使用首次公开发行股票募集资金的情况为：（1）公司直接投入募集资金项目 6,741.04 万元；（2）2024 年收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为 1,672.48 万元（包含注销账户利息扣除银行手续费的净额387.31 元）；（3）募投项目“测试技术中心建设项目”已结项，将节余募集资金永
久 补 充 流 动 资 金 2,033.29 万 元 ；（ 4 ） 募 集 资 金 专 项 账 户 （ 账 号 ：
499100100100023479）中募集资金已使用完毕，公司于 2024年注销上述专项账户。
截至 2024 年 12 月 31 日止，扣除已使用募集资金后，募集资金余额为
25,631.92 万元，其中以闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额人民币
23,500.00 万元，募集资金专户余额合计为 2,131.92 万元。
（二）2023 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕2505 号文核准，公司于 2023
年 11 月向特定对象发行人民币普通股（A 股）3,117,077 股，每股发行价为 60.41
元，应募集资金总额为人民币 18,830.26万元，根据有关规定扣除发行费用 487.74万元后，实际募集资金金额为 18,342.53万元。该募集资金已于 2023 年 11月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2023]230Z0254 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2024 年度，公司使用 2023 年向特定对象发行股票募集资金的情况为：（1）
公司直接投入募集资金项目 5,982.80 万元；（2）2024 年收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为 235.19 万元；（3）2024 年使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金 15.09万元（不含税）；（4）2024 年度公司补充流动资金项目实际投入金额 2,829.44 万元，支出超过承诺投资总额的 10.44 万元系该项目专户收到的利息收入。
截至 2024 年 12 月 31 日止，扣除已使用募集资金后，募集资金余额为
9,046.12 万元，其中：（1）以闲置募集资金进行现金管理已到期未及时转至募集资金账户的余额人民币 5,000.00 万元；（2）以闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额人民币 3,000.00 万元；（3）募集资金专户余额合计为 1,046.12 万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
（二）募集资金监管协议情况

1、首次公开发行股票募集资金
2020年9月，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规以及《公司章程》《募集资金管理制度》的相关规定，公司已与首次公开发行股票保荐机构国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）、存放募集资金的商业银行（兴业银行股份有限公司合肥分行、招商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥分行、中信银行股份有限公司合肥分行）分别签署《募集资金专户存储三方监管协议》对公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，明确了各方的权利和义务。上述已签署的三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2023年7月，公司披露了《科威尔技术股份有限公司关于变更保荐机构及保荐代表人的公告》，公司因聘请国泰海通（曾用名：国泰君安证券股份有限公司，下同）担任以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构，由国泰海通负责保荐及持续督导工作。公司与原保荐机构国元证券以及相关募集资金存储银行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止，国元证券尚未完成的持续督导工作将由国泰海通承接。根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规以及《公司章程》《募集资金管理制度》的相关规定，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行（兴业银行股份有限公司合肥分行、招商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥分行）分别重新签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述已签署的三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2、2023年以简易程序向特定对象发行股票募集资金
2023年11月，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规以及《公司章程》《募集资金管理制度》的相关规定，公司已与向特定对象发行股票保荐机构、存放募集资金的商业银行（中信银行股份有限公司合肥分行、招商银行股份有限公司合肥分行）分别签署《募集资金专
户存储三方监管协议》，对公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了 详细约定，明确了各方的权利和义务。上述已签署的三方监管协议与上海证券交 易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协 议的履行不存在问题。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31日，公司首次公开发行股票募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币 万元
银行名称 银行账号 余额
兴业银行股份有限公司合肥高新区科技支 499100100100023479 账户已注销
行
招商银行股份有限公司合肥创新大道支行 551906814510886 97.88
中国工商银行股份有限公司合肥科技支行 1302049829202004649 1,168.03
1302049829202001819 866.02
中国工商银行股份有限公司合肥科技支行 未到期理财 23,500.00
中信银行股份有限公司合肥分行 8112301012200652176 账户已注销
合计 —— 25,631.92
公司首次公开发行股票募集资金账户中信银行股份有限公司合肥分行的募集 资金专项账户（账号：8112301012200652176）中募集资金已使用完毕，上述募集
资金专户于 2023 年 7 月 25日已注销。
公司首次公开发行股票募集资金账户兴业银行股份有限公司合肥高新区科技 支行（账号：499100100100023479）中募集资金已使用完毕，上述募集资金专户
分别于 2024 年 8 月 21日已注销。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2023 年向特定对象发行股票募集资金存储情
况如下：
金额单位：人民币 万元
银行名称 银行账号 余额
中信银行股份有限公司合肥徽州大道支行 8112301011700969590 1,046.12

银行名称 银行账号 余额
已到期理财 5,000.00
未到期理财 3,000.00
招商银行股份有限公司合肥创新大道支行 551906814510001 账户已注销
合计 —— 9,046.12
公司向特定对象发行股票募集资金账户招商银行股份有限公司合肥创新大道 支行的募集资金专项账户（账号：551906814510001）中募集资金已使用完毕，该
募集资金专户已于 2024 年 4 月 26日注销。
三、2024年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见“附表 1：2024 年
年度募集资金使用情况对照表（首次公开发行）”和“2024 年年度募集资金使用 情况对照表（向特定对象发行）”。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司募投项目先期投入及置换情况如下：
1、首次公开发行股票募集资金
报告期内，公司首次公开发行股票募集资金投资建设项目未发生先期投入及 置换情况。
2、2023 年度向特定对象发行股票募集资金
公司于 2024 年 4 月 12 日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第
十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付部分发行费用的自筹资 金的议案