华大九天:控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

北京华大九天科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2025]第 14-00037 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2025]第 14-00037 号
北京华大九天科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京华大九天科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务
报表，包括 2024 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、
股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2025年4月25日出具大信审字[2025]第 14-00068 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

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邮编 100083 Beijing, China, 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2024 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
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二○二五年四月二十五日
上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京华大九天科技股份有限公司 单位：人民币万元
上市公司 2024 年度占用 2024 2024 年度偿 2024 年期末
非经营性资金占用 资金占用方 占用方与上市公 核算的会计科 2024 年期初 累计发生金额 年度占 还累计发生金 占用资金余 占用形成 占用性质
名称 司的关联关系 目 占用资金余额 （不含利息） 用资金 额 额 原因
的利息
控股股东、实际控 非经营性占用
制人及其附属企业 非经营性占用
小计
前控股股东、实际 非经营性占用
控制人及其附属企
业 非经营性占用
小计
其他关联方及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小计
总计
上市公司 2024 年度往来 2024 2024 年度偿 2024 年期末
其它关联资金往来 资金往来方 往来方与上市公 核算的会计科 2024 年期初 累计发生金额 年度往 还累计发生金 往来资金余 往来形成 往来性质
名称 司的关联关系 目 往来资金余额 （不含利息） 来资金 额 额 原因
的利息
贵州振华风光半 实控人控制的企
导体股份有限公 业 合同资产 29.80 29.80 交易形成 经营性往来
司
北京中电华大电 实控人控制的企
子设计有限责任 业 应收账款 - 518.67 518.67 - 交易形成 经营性往来
公司
控股股东、实际控 成都华微电子科 实控人控制的企 应收账款 190.00 - 190.00 - 交易形成 经营性往来
制人及其附属企业 技有限公司 业
成都维德青云电 实控人的参股企 应收账款 - 165.33 165.33 - 交易形成 经营性往来
子有限公司 业
华大半导体有限 实控人控制的企 其他应收款 - 178.45 - 178.45 交易形成 经营性往来
公司 业
晶门科技（深 实控人的参股企 应收账款 - 80.00 80.00 - 交易形成 经营性往来
圳）有限公司