狄耐克:2024年度内部控制评价报告

厦门狄耐克智能科技股份有限公司
2024 年度内部控制评价报告
厦门狄耐克智能科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合厦门狄耐克智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全内部控制体系，有效实施并评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括公司及合并报表范围内的子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理结构、企业文化、组织结构、发展战略、信息披露、社会责任、人力资源、关联交易、对外担保、财务报告、信息与沟通、货币资金、采购业务、销售管理、资产管理、募集资金管理、对子公司的内部控制等。
重点关注的高风险领域主要包括：公司治理结构、信息披露、财务报告、货币资金、销售管理、采购业务、资产管理。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
1、公司治理结构
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及规范性文件的要求，
持续完善公司法人治理机构，建立健全内部管理和控制制度，促进公司规范运作，进一步提高公司治理水平，促进公司持续、稳定、健康、高质量发展。报告期内，公司治理机制的运作符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的要求。
（1）为维护公司及全体股东的合法权益，明确股东大会的职责权限，提高股东大会议事效率，促进公司的规范运作，保证股东大会依法行使职权，公司根据《上市公司股东会规则》等相关法律、法规及规范性文件的要求，制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的性质、职权及股东大会的召集、提案与通知、召开、表决与决议等工作程序作了明确规定，明确股东大会是公司的最高权力机构。2024 年度，公司有效执行该规则，严格按照有关法律法规及《股东大会议事规则》的规定召开股东大会，保证股东能够依法行使权利。同时，公司董事会切实履行职责，认真、按时组织股东大会，全体董事勤勉尽责，依法行使职权，确保了股东大会的正常召开，保证了股东大会依法行使重大事项的决策权，保障了股东的合法权益。
（2）董事会作为公司的决策机构，对股东大会负责。根据《公司章程》及相关法律法规的规定，公司董事会由 7 名董事组成，其中包括 3 名独立董事。董事会的成员人数、人员构成及聘任程序均严格符合法律、行政法规、部门规章以及《公司章程》的相关要求。2024 年度，公司董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，规范召集和召开董事会会议，全体董事依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》、《公司章程》、《董事会议事规则》以及《独立董事工作制度》等法律法规和内部制度的要求，认真履行职责，确保董事会会议的合法性和有效性。为进一步提升董事会决策的科学性和规范性，公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会。
各专门委员会充分发挥专业优势，为董事会提供有力支持，确保重大事项的审议和决策更加科学合理。此外，公司还设立了独立董事专门会议机制，严格按照《上市公司独立董事管理办法》和《独立董事工作制度》的要求，针对需要研究讨论的相关事项进行深入分析和审议，切实发挥独立董事在公司治理中的重要作用。通过这一机制，公司进一步强化了规范运作水平，提升了决策透明度和治理效能。
（3）监事会是公司依法设立的监督机构，对股东大会负责，主要职责包括监督董事和高级管理人员的履职情况、审查公司财务状况、评估内部控制体系的建立与实施效果，并对内控体系的有效执行承担监督责任。公司监事会由 3 名监事组成，其中包括 1 名职工代表监事，其人数、人员构成及选举程序均严格遵守相关法律法规及《公司章程》的规定，确保了监事会的合法性和规范性。2024年度，监事会严格按照《监事会议事规则》召开会议，认真履行监督职能，全面贯彻依法合规的原则。在监督过程中，监事会重点关注公司治理结构的完善、财务信息的真实性和准确性以及内控体系的实际运行效果，及时提出改进建议，切实维护公司及全体股东的合法权益，为公司的健康稳定发展提供了有力保障。
（4）公司管理层根据董事会的授权，负责组织实施股东大会、董事会决议事项。总经理主持公司的日常生产经营管理工作，负责内部控制有效执行，通过指挥、协调、管理、监督各职能部门行使经营管理权力，保证公司的稳健经营和正常运转。
2、企业文化
企业文化是公司发展的内在驱动力，是构成企业核心竞争力的重要因素。公司经过长期的积累和沉淀，形成全面的企业文化管理体系，践行“领跑智慧生活理念，创造卓越生活品质”为企业使命，推崇“洞察、创新、专注、坚持、共赢”为企业核心价值观。坚持“品质第一，服务至上”的经营理念，奉行“以客为尊，追求卓越”的服务理念，秉承“稳定胜过一切，创新永不止步”的研发理念，以
“高质量发展”为企业经营方针。树立“用文化管企业”、“以文化兴企业”的信念，将企业文化与技术创新、智慧制造、经营管理等方面紧密融合，积极开展“文化铸企业”、“以文化兴企业”的宣传，推进“文化强企”战略，致力于用先进的企业文化促进企业的改革发展，提高企业文化的竞争力，使得公司能够更好地塑造企业文化氛围、创新文化建设等方面具备足够的经济能力和动力，推动企业焕发新的生机和活力，保证公司运营的健康和稳定。
3、组织结构
公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及规范性文件的要求，持续完善公司法人治理结构，规范股东大会的运作，建立健全以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等为核心的治理制度体系，设立决策执行监督机制，明确股东大会、董事会、监事会和管理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，保障“权责对等、运转协调、有效制衡”，充分发挥股东大会、董事会、监事会等治理机构以及董事会各专门委员会、独立董事专门会议的决策作用。并通过建立管理框架体系明确规定各部门的主要职责，定期梳理、评估企业治理结构和内部机构设置，形成权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工、各司其职、有效制衡的治理结构，提高公司抵御经营风险的能力，为公司的持续、稳健经营提供强有力的保障。
公司结合自身业务特点根据职责划分并结合经营实际情况，设立了总经理办公室、研发中心、财务中心、营销中心、销售支持中心、信息中心、供应链管理中心、实验中心、脑机交互事业部、鸿蒙生态事业部、行政部、人力资源部、品牌企划部、法务部、品控部、证券事务部、审计部等。公司建立了部门及岗位责任制度，各个部门的职责、权限明确，形成分工明确、相互制衡、相互牵制的机
制，保证各项工作的有效实施。
4、发展战略
公司秉承“领跑智慧生活理念，创造卓越生活品质”的使命，致力于构建“安全、舒适、健康、便捷”的智慧社区生活环境，同时打造智能化、数字化的智慧医院生态系统，以科技赋能生活与医疗场景。为实现公司的长远目标，公司持续坚定践行“拓宽渠道、技术领先、品牌塑造、卓越管理”四大核心战略。立足主业，深化多元化营销渠道建设，加速推进全球化市场布局，推动国内外市场的双向循环与融合发展。秉持“拥抱科技革命，聚焦前沿技术”的核心理念，坚定实施创新驱动发展战略，构建“自主研发+开放协同”的双向创新战略体系，以前瞻性视野主动拥抱技术变革，持续探索行业新领域、新模式。在前沿技术布局方面，公司重点聚焦脑电波交互技术领域，布局睡眠健康、专注培优、认知康复等；积极融入鸿蒙产业生态，未来将围绕鸿蒙医院、鸿蒙社区和鸿蒙家庭三大核心应用场景，构建完整的解决方案体系，开辟全新市场赛道，培育业务增长新动能。全面推动数字化转型与制造升级，以培育新质生产力为核心，推动生产制造向智能化、高端化迈进，加速科技成果向现实生产力转化。同时，通过构建以“卓越服务体系、匠心品质标准、创新技术引擎”三位一体的品牌价值体系，全方位提升品牌美誉度与市场影响力，持续巩固公司在行业的领先地位，推动公司迈向高质量发展。
为更好地满足公司战略发展的需求，增强核心竞争力，提升重大投资决策的科学性与效益，进一步优化公司治理结构，公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，并结合自身实际情况，设立了董事会战略委员会，全面负责公司的战略管理工作，深入研究公司长期发展规划、重大投融资方案及资本运作项目，并提出专业性、前瞻性的建议，为公司高质量发展提供有力支撑。2024 年，公司董事会战略委员会始终严格遵循相关法律法规及《公司章
程》、《董事会战略委员会工作细则》的规定，恪尽职守、勤勉履职，充分发挥专业优势，积极为公司发展建言献策。通过科学分析和审慎决策，战略委员会在推动公司战略目标实现的过程中发挥了重要作用，为公司在复杂多变的市场环境中把握机遇、应对挑战提供了坚实保障。
5、信息披露
为规范公司的信息披露行为，确保公司信息披露内容的真实、准确、完整，切实保护公司及全体股东的合法权益，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——信息披露事务管理》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《信息披露管理制度》，对公开信息披露和重大内部事项沟通进行全程、有效的控制。
自上市以来，公司严格按照相关法律法规和上述公司制度的规定，公开、公平、公正地对待所有投资者，及时、公